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快学用户_0

老师,7月进项发票已认证了,但后面供应商在7月底又作废了,又重新开了一张一模一样的发票寄给我们了,当时我们认证的税额要进项转出吗?我们要怎么做会计分录哦。商贸企业。

2025-12-20

你这个对方作废你这个原则是需要退回给对方,你勾选认证所属期7月选择那个新的那个发票勾选确认申报申报这个税额就可以

2019-08-01
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答疑老师

回答:对方作废前,我们已经把发票联和抵扣联寄给对方了,我们已经认证了,不用进项转出吗

2019-08-01
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答疑老师

回答:我们认证是原来那张做废的

2019-08-01
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快学用户_0

追问:你这个没有跨月,原则是申报都不会填写进去,要是填写本期认证本期申报抵扣后面进项税额才需要转出

2019-08-01
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答疑老师

回答:老师,在吗

2019-08-01
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快学用户_0

追问:作废了不需要去申报啊,你要是申报提取数据那就进项税额转出

2019-08-01
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答疑老师

回答:能帮我写个会计分录

2019-08-01
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快学用户_0

追问:你这个用在哪里啊,借xx 进项税额 贷xx 借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出,你这个不做分录也可以,本来作废都没有发票你后面都没有东西贴,你直接附表2进项税额转出那个填写就可以抵扣那个作废税额

2019-08-01
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