快学用户_0

请问在2019年1月份的时候，我们公司收到的一张专票，到2019年6月份才发现发票开具错误，当时1月份入的是固定资产账，这几个月已经计提折旧了，那么销货方在重新开具红字发票后再给我们一份正确的发票！那么请问我们以前做的账还用处理吗？能不能把在7月份重新开具的发票附到2019年1月份的凭证后面！谢谢

2025-12-31

没有跨年可以在当期调整之前的差错！

2019-08-09

答疑老师

回答：已经跨年了呢

2019-08-09

快学用户_0

追问：跨年就很麻烦涉及到以前年度损益的要调整期初未分配利润

2019-08-09

答疑老师

回答：以前会计没发现还有一张2018年11月份的发票也是这种情况！当时没发现发票有问题就入账了，在2019年7月发现了，对方在7月份把这张票红充了，又开具了正确的，那么这时怎么处理！

2019-08-09

快学用户_0

追问：发票有问题有没有涉及到金额？

2019-08-09

答疑老师

回答：有，当时已经入账了，把发票金额入账了！

2019-08-09

答疑老师

回答：入的固定资产11月份入的账，12月份已经计提折旧了

2019-08-09

答疑老师

回答：发票税号错了，当时直接入账了也没注意看税号，现在勾选平台认证时找不到那张发票，一查才发现税号错了！

2019-08-09

快学用户_0

追问：我的意思是你新开的发票金额和以前老发票的金额是不是一样的。如果金额是一样的话，你可以不做调整。

2019-08-09

答疑老师

回答：金额一样的都不变！只是2018年11月份的发票错了，又在2019年7月份开了一份正确的，金额都没变！

2019-08-09

快学用户_0

追问：金额都没变，那就不需要调整了。因为你调整来调整去，最后的结果是一样的。

2019-08-09

答疑老师

回答：去年的是16税率发票！现在再开是13%那可能变了

2019-08-09

快学用户_0

追问：晕你这个还有抵扣吗

2019-08-09

答疑老师

回答：是

2019-08-09

快学用户_0

追问：我认为你这是去年的业务即使是新开发票也是开老税率的发票

2019-08-09

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