快学用户_0

小规模纳税人7月代开了一张专票，8月去税务申请开具红字发票，请问怎么做账？

2026-01-10

借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费应交增值税负数

2019-08-14

相关问答

老师请问我们是一般纳税人给甲方开3%的劳务专票，税额还是按3%算吗
答：一般纳税人给甲方开3%的劳务专票，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十八条第三项规定，对于服务项目类增值税专用发票，增值税税率以发票上注明的税率为准，根据甲方开的专票税率为3%，该税额仍按3%算。拓展知识：增值税专用发票上的税率可分为四类，即三种增值税税率和零税率，分别是17%、13%、11%、0%。根据税率的不同，开具的发票的内容也会有所不同，因此，在开具增值税专用发票时，要注意选择正确的税率，以免出现纳税错误。
去年带人看房的佣金15000，交了个人所得税，但是一直没打款，今年说要打款了，说发票是去年的个人所得税，要有今年的还重交吗？
答：应根据相关税收条例，确定是否需要重新缴纳个人所得税。一般来说，如果上一年度的未纳税金额未超过当年的税额，可以将未缴的税款按照未缴税金额的年度分期缴纳；如果未缴的税款超出了当年的税额，则可能需要重新缴纳个人所得税。拓展知识：发票的作用是向税务缴纳个人所得税，税务将依据发票统计收入情况，以便进行税务核算处理。
我们单位给我们往税务部门报的工资和工资条上的工资不一样
答：你觉得是什么原因导致出现这种情况？
混泥土的材料购进后直接销售怎么做账
答：你好，混泥土的材料购进后直接销售借：银行存款等科目，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：其他业务成本，贷：原材料
24年的继续教育是不是要先采集后做教育啊，
答：你好，如果已经信息采集了就做继续教育，没有就先采集

热门问答