快学用户_0

老师，资产负债表应付职工薪酬和应交税费为负数，是没计提吗

2026-01-23

应付职工薪酬负数要不就是没计提，要不就是多发放了应交税费的负数要看是哪个税种为负数余额

2019-08-20

答疑老师

回答：应付职工薪酬没计提，可以补计提吗，老师

2019-08-20

答疑老师

回答：应交税费，之前交企业所得税我没有计提过

2019-08-20

快学用户_0

追问：那都要进行补记提的

2019-08-20

答疑老师

回答：企业所得税也是要计提的

2019-08-20

答疑老师

回答：是吗

2019-08-20

快学用户_0

追问：是的，也要进行补记提的

2019-08-20

答疑老师

回答：好的，谢谢老师

2019-08-20

快学用户_0

追问：好的，客气，帮到你就好

2019-08-20

答疑老师

回答：老师，企业所得税计提分录.借:税金附加，贷:应交税费-企业所得税吗

2019-08-20

快学用户_0

追问：不是的，企业所得税计提分录.借：所得税费用，贷:应交税费-企业所得税

2019-08-20

答疑老师

回答：哦，原来这样，企业所得税是按月计提还是季度计提呀，老师

2019-08-20

快学用户_0

追问：季度申报，季度计提的

2019-08-20

答疑老师

回答：谢谢老师

2019-08-20

快学用户_0

追问：好的，客气，帮到你就好

2019-08-20

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