老师你好，我们公司有一个花卉租赁费，会计科目2018年12月份时：会计分录做成借：管理费用 贷：银行存款了，结果12月份底我給摊销了，借：管理费用，贷：预付帐款了。19年发现不应该月底摊销，有预付帐款有贷方余额，现在咋调帐合适？
2026-02-09
你做了两次管理费用 这两次都税前扣除了吗
2019-08-27
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回答：因为小规模公司一直亏损，利润负数状态，
2019-08-27回答：预付账款有贷方余额，19年可以调吗？
2019-08-27追问：借预付借管理费用负数 借银存借管理费用负数 借预付贷银存 按月摊销
2019-08-27回答：老师，18年12月份做到借：管理费用3000.贷银行存款3000.月底分摊借管理费用1000贷预付账款1000。你说的现在调账第一，借预付管理费用负数是负3000？第二个借银存管理费用负3000？第三个就是正常的走借预付贷银存，按月摊销了，是吗？
2019-08-27追问：是的 是这么理解的
2019-08-27