快学用户_0

老师，关于有进项未抵扣完，会计分录怎么做？没有设置“待抵扣留底税”这科目

2026-06-08

您好，不需要单独设置待抵扣留底税，您期末结转以后，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）的余额是借方的时候就表示有留抵税额

2019-09-30

答疑老师

回答：下月抵扣的会计分录是？

2019-09-30

快学用户_0

追问：下月还是正常月末结转，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）的余额是贷方的时候，就需要再做借应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费-未交增值税

2019-09-30

相关问答

，我们公司是有机肥公司，就只有一种产品，我们的有机肥都是一堆一堆的发酵，时间到了就直接打包销售，我想问一下，打包销售这个会计分录怎么做啊？那一堆堆的半成品应该挂什么科目？那些包装袋又该入什么科目呢？
答：首先，您需要确定每堆有机肥的成本，然后将其记入“原材料”科目，在打包销售过程中，您可以将包装袋的成本归入“制造费用”科目，而最终的销售收入则记入“销售收入”科目。此外，您也可以将有机肥的购买成本和打包的费用记入“存货支出”科目。
请教老师？汇算清缴时漏计提的费用是直接加在费用中吗?例如，原管理费用9000加漏计2000，直接填11000吗?多谢
答：是的，如果是漏计税费，则可以将漏计部分直接加到原缴纳税款中，作为一个整体进行汇算清缴。
老师税务通知我司18年有四张发票无效，成本发票需减掉4万，现在更改18年汇算清缴报表要怎么改呀
答：首先你需要准备一份18年度的核定申报表，上面填写有效的发票金额，将无效的发票金额相应的减去。此外，你还需要准备一份18年度的交易清单，记录上一期销售后发票无效的金额，以及这些发票的明细。拓展知识：发票的无效，可能是发票的内容有问题，也可能是发票印刷未经指定机构验证，导致无法使用。因此，企业在办理税务事宜时，一定要多加注意发票的印刷，以免出现这类问题。
原始凭证的要素包括哪些内容
答：原始凭证的要素包括：编号、日期、会计科目名称、摘要、借方金额、贷方金额。编号是会计凭证记载信息中最重要的内容，一般从001号开始记载，每个字母、数字、标志号表示一类凭证；日期，是记载凭证的日期，必须写明，即使是在一天内的多张凭证也要把时间分开；会计科目名称，是凭证把会计事务分类，对应的会计科目；摘要，是对原始凭证的简要概述，如存放的数量，性质等；借方金额，是凭证上出现的借方科目金额；贷方金额，是凭证上出现的贷方科目金额。例如，一个公司在2018年1月10日发生以下会计事务：它收到应收票据 ¥ 8,000 后，公司付出 ¥7,000 的原材料。对应的原始凭证就会记载为：编号001、日期2018年1月10日，会计科目名称应收票据-借、原材料-贷，摘要收取应收票据，借方金额8,000，贷方金额7,000。
老师您好！费用普票要不要注明供应店铺呢？
答：开的什么业务的费用的

热门问答