请问老师:小规模纳税公司3季度开普票收入月未超10万，季未超30万。不交增值税吗?如何记账？是否交纳所得税？
2026-06-09
借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，借应交税费应交增值税 贷营业外收入，需要交所得税，
2019-10-06
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回答：谢谢老师。也就是增值税最后计入 营业外收入了？这样就不用交增值税了吗？ 所得税是必须交纳吗？公司这一年就3季度有3万多的普票收入，一直亏损。如何计算所得税？如何记账？净利润的25%哇？ 问题有点多，小白一个。谢谢老师指教
2019-10-06追问：也就是增值税最后计入 营业外收入了？这样就不用交增值税了吗？ 是的，所得税是必须交纳吗？公司这一年就3季度有3万多的普票收入，一直亏损。如何计算所得税？如何记账？净利润的25%哇？ 你是查账么，查账亏损不需要交
2019-10-06回答：我也不清楚到底是不是查账，一直没哪个查账，老板给了一个税务局给的单子。请老师帮忙看看
追问：去看你你的申报表，你这个上面看不出来
2019-10-06回答：是网上申报税里面那个啥子申报表吗？谢谢老师，我去看看
2019-10-06追问：你去看下，你要是不知道，你就截图给我看下
2019-10-06回答：老师，不好意思。我确实看不出来。麻烦老师您了
回答：没有收入，全是0申报
追问：你这个企业所得税是查账，你是亏损那就不需要交
2019-10-06回答：谢谢老师您了。亏损没有利润，也就是就没法算所得税？也用不着记所得税的账了？
2019-10-06追问：不需要做所得税计提，你不需要交不做
2019-10-06回答：谢谢老师您了。感谢。辛苦了
2019-10-06追问：满意请给五星好评，谢谢
2019-10-06回答：必须的嘛
2019-10-06追问：满意请给五星好评，谢谢
2019-10-06