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公司中石化油卡充值5000，在充值时做借方预付账款，贷方银行存款，但在实际月末计提时做借方销售费用贷方做什么呢？

2026-06-12

您好，贷方就做预付账款的

2019-10-08

相关问答

已付款，已入库，但未收到发票，分录应该是什么呢？
答：在发票还未收到的情况下，应当先按照付款金额进行分录。付款方面，凭票支付的应当在“银行存款”科目下，借金额；若是货到付款的，则应当先借账“应付账款”科目；入库则在“原材料”科目下，贷金额。拓展：发票是企业经济活动中的重要凭证，是企业有效的税务凭证，是企业财务及会计核算的重要依据。对于发票未收到的情况，应当按“发票缺失审批程序”，及时向供应商开票，防止因发票缺失而造成税务影响。
请问老师，再计算发出材料应负担的材料成本差异，什么时候用期初期末发出＊（1-差异率），什么时候直接用发出的材料＊差异率，总是分不明白
答：当发出材料的期初库存价格与期末的价格相差很大时，应该采用先用期初期末发出＊（1-差异率）再用发出的材料＊差异率的计算方法来计算材料发出的材料成本差异。具体的计算公式是：期末库存量＊期末价格＋发出量＊（1-差异率）＊期初价格－期初库存量＊期初价格。拓展知识：材料发出成本差异是因为发出材料时，市场价格发生变化造成的，这种变化会影响成本的变化。
重庆一般规模纳税人可以不报负债表吗？
答：不可以，重庆一般规模纳税人必须填报负债表，以便有效监管财务状况。
政府会计业务活动费用和单位管理费用怎么入账
答：业务活动费用一、本科目核算单位为实现其职能目标，依法履职或开展专业业务活动及其辅助活动所发生的各项费用。二、本科目应当按照项目、服务或者业务类别、支付对象等进行明细核算。为了满足成本核算需要，本科目下还可按照“工资福利费用”、“商品和服务费用”、“对个人和家庭的补助费用”、“对企业补助费用”、“固定资产折旧费”、“无形资产摊销费”、“公共基础设施折旧（摊销）费”、“保障性住房折旧费”、“计提专用基金”等成本项目设置明细科目，归集能够直接计入业务活动或采用一定方法计算后计入业务活动的费用。
用友t3账薄打印表头怎么设置
答：用友T3账薄打印表头设置非常简单，首先，点击“打印”菜单，在弹出的窗口中，点击“定义”按钮，进入“打印格式定义”窗口，在“表头”选项中，可设置表头的内容、格式和样式，可以调整表头高度，也可以添加图片、文字等，设置完成后，点击“确定”按钮，即可完成表头的设置。拓展知识：在表头设置中，还可以添加自定义字段，让账薄打印更加灵活，比如在表头中添加客户的姓名，这样打印出的账薄就可以更加个性化。

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