我之前开了销项1W多；进项票由于卖家开错了；这个月没来给我；那我库存是负的，我还怎么弄？还有帐我该怎么做
2020-02-18
你好 你都要销售出去了 实际也收到了货物的 必须要先暂估入库 走购进分录 在做销售结转成本的。
2020-02-18
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回答：有具体分录吗？
2020-02-18追问：你好 1.先收到材料暂时没有收到发票的情况下 先做暂估入库处理 借原材料或者库存商品-暂估 贷银行存款 2. 然后收到发票做红冲暂估的分录: 借银行存款贷原材料或者库存商品-暂估 同时根据发票做一笔（如果你是一般纳税人 收到的是专票情况下） 借原材料或者库存商品 应交税费-应交增值税-进项税贷银行存款 销售做借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 借主营业务成本贷库存商品或者原材料
2020-02-18