分公司会计算错，多计提工资怎么做分录？
2019-08-03
你好，多计提的反方向冲回就可以了
2019-08-03
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回答：分录写出来，知道反方向充，开始多计提的差额记在哪个科目？
2019-08-03追问：多计提差额不用管，下期冲回去就平了
2019-08-03回答：写一下分录，实发工资＋计提个税＋个人社保＋364.44＝应发工资，差额是364.44
2019-08-03回答：分录写出来，谢谢老师
2019-08-03追问：借:管理费用（实发工资＋计提个税＋个人社保＋364.44） 贷:应付职工薪酬（同上） 发放 借:应付职工薪酬 贷银行存款 个税 其他应付款-社保
2019-08-03回答：多交了个人所得税，下个月少交工资，怎么写分录
2019-08-03追问：多交个税就是你多扣的在贷方有余额，然后退给员工就可以，分录 借:应交税费-个税 贷:银行存款
2019-08-03