快学用户_0

老师，您好，想问一下您18年的专票，19年抵扣应该怎么做账呢

2020-03-27

你之前不含税部分做吗你之前做啥分录没有，是费用发票吗，没有做话，那这个做借以前年度损益调整，进项税额贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

2020-03-27

答疑老师

回答：有些是进货的专票，以前都没有做过分录也有费用发票

2020-03-27

快学用户_0

追问：是资产直接做就可以，借库存商品进项税额贷应付账款，

2020-03-27

答疑老师

回答：18年的进货发票，要按以前年度调整吗

2020-03-27

快学用户_0

追问：要是成本是一起发生，那这个是需要，要是之前进货现在才销售，那就不需要，

2020-03-27

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老师，请问我在广东上班，去湖南考试，工作证明是广东的，可以吗？
答：可以的，工作证明的主要作用是证明你的工作状态和身份，只要是正规的工作证明，不论你在哪个地方工作，都是可以的。但是，你需要确保你的工作证明上的信息准确无误，包括你的姓名、工作单位、职务等。
套打怎么设置位置
答：套打设置位置的步骤主要有： 1.打开文档，将光标移到要设置的位置，然后点击“格式”->“段落”； 2.在“段落”对话框中，点击“排版”选项卡，在“对齐”下拉框中选择“套打”； 3.点击“设置”按钮，在弹出框中设置套打位置； 4.点击“确定”按钮，完成设置套打位置。套打位置的应用案例：在文书中，经常会套打文书的标题、时间或者单位的名称等，这些信息在每页的每一行都要一致，可以利用套打设置位置的方法快速完成，而不需要每一页都手动输入，极大的提高了文书的制作效率。
老师好，我期初入账保存时老是提示借贷不平衡，我又重新建个账本，打个比方，期初存货还有固定资产是50万，还欠账5万，这个录入它就是提示借贷不平衡
答：你用未分配利润来做就可以了
您好老师我们集团在三亚有这个酒店可以享受海南自由贸易港企业所得税优惠政策吗
答：你好符合规定就可以关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知海南省财政厅，国家税务总局海南省税务局：为支持海南自由贸易港建设，现就有关企业所得税优惠政策通知如下：一、对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业，是指以海南自由贸易港鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。所称实质性运营，是指企业的实际管理机构设在海南自由贸易港，并对企业生产经营、人员、账务、财产等实施实质性全面管理和控制。对不符合实质性运营的企业，不得享受优惠。海南自由贸易港鼓励类产业目录包括《产业结构调整指导目录（2019年本）》、《鼓励外商投资产业目录（2019年版）》和海南自由贸易港新增鼓励类产业目录。上述目录在本通知执行期限内修订的，自修订版实施之日起按新版本执行。对总机构设在海南自由贸易港的符合条件的企业，仅就其设在海南自由贸易港的总机构和分支机构的所得，适用15%税率；对总机构设在海南自由贸易港以外的企业，仅就其设在海南自由贸易港内的符合条件的分支机构的所得，适用15%税率。具体征管办法按照税务总局有关规定执行。二、对在海南自由贸易港设立的旅游业、现代服务业、高新技术产业企业新增境外直接投资取得的所得，免征企业所得税。本条所称新增境外直接投资所得应当符合以下条件：（一）从境外新设分支机构取得的营业利润；或从持股比例超过20%（含）的境外子公司分回的，与新增境外直接投资相对应的股息所得。（二）被投资国（地区）的企业所得税法定税率不低于5%。本条所称旅游业、现代服务业、高新技术产业，按照海南自由贸易港鼓励类产业目录执行。三、对在海南自由贸易港设立的企业，新购置（含自建、自行开发）固定资产或无形资产，单位价值不超过500万元（含）的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧和摊销；新购置（含自建、自行开发）固定资产或无形资产，单位价值超过500万元的，可以缩短折旧、摊销年限或采取加速折旧、摊销的方法。本条所称固定资产，是指除房屋、建筑物以外的固定资产。四、本通知自2020年1月1日起执行至2024年12月31日。财政部税务总局 2020年6月23日
你好，我想请教下:之前销售1商品，现在客户退后，换了1个货值更高的商品，原商品销售增值税专用发票冲红后，按新的货品开票，银行存款应该怎么走账？只支付两个货品的差额可以吗？需要把之前的款退回，再重新全额打款吗？
答：你好，支付剩余的差额就可以当。

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