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建筑工地这发票，最终的企业所得税，什么情况下百分之一，什么情况百分之二十，是不是有说法的？？？？、

2020-04-18

你好，同学。 20%是小微企业，没有1%，除了核定可能是1%

2020-04-18

相关问答

一、宏远商贸有限责任公司为增值税一般纳税人，销售货物适用的增值税税率为13%，2019年9月1日，应收账款账户借方余额为1280万元，按照10%计提坏账准备；9月发生如下业务：（1）4日，收到宏志公司所欠货款265万元，款项已存入银行；（2）7日，向大友百货销售商品一批，原价为400万元，由于大友采购金额较大，则给予20%折扣优惠，并开具相应增值税发票，货款尚未收到；（3）13日，收到大友百货所欠货款，并存入银行；（4）18日，向F公司销售商品一批，开具相应增值税专用发票，价款300万元，增值税税额39万元，款项F公司尚未支付；（5）22日，收到怀远公司来函，确认该公司前所欠货款38万元无法收回，我方确认相应坏账；（6）29日，收回Q公司前欠我公司已核销坏账25万元（7）31日，按照10%坏账预提比例进行相应业务
答：你好 1 借，银行存款265 贷，应收账款265 2 借，应收账款361.6 贷，主营业务收入320 贷，应交税费一应增销41.6 3 借，银行存款361.6 贷，应收账款361.6 4 借，应收账款339 贷，主营业务收入300 贷，应交税费一应增销39 5 借，坏账准备38 贷，应收账款38 6 借，应收账款25 贷，坏账准备25 同时借，银行存款25 贷，应收账款25 7 借，信用减值损失16.6 贷，坏账准备16.6
车辆购置税是跟车辆一起计入固定资产的成本里面去吗？那车险那些计入什么科目？如果
答：车辆购置税是计入固定资产的，车险是计入管理费用
＃提问＃为了少交个税，有哪些扣除项目
答：税收扣除项目可能有医疗保险费、住房贷款利息、房租、教育费用和子女教育保险等。
建筑劳务企业个税申报总额大于已确认收入，汇算清缴时账载金额怎么填
答：建筑劳务企业在申报个税时，当申报总额大于已确认收入时，汇算清缴时账载金额就要根据实际情况来确定。一般来说，如果总额大于已确认收入，就要把差额的部分作为汇算清缴时的账载金额来进行填写，而且必须是有效的账载金额，不能只填写总额中的某一项。否则，在上传报表时，会遇到问题。一般来说，建筑劳务企业在缴纳个税时，要按照本年度申报的额度进行。如果总额大于已确认的收入，则表明当前季度的所得额度比以往季度有所增加，这种情况下，可以根据实际情况将多出的部分作为汇算清缴时的账载金额来进行填写，以此来缴纳更多的个人所得税。但是，这里要注意的是，账载金额必须是有效的，不能只填写总额中的某一项。另外，如果实际申报金额小于已确认收入，则账载金额此时就要使用实际申报金额来填写，而不能使用总额中已确认收入的部分。
社保的缴费基数，公积金的缴费基数和工资表的打卡收入需要一致吗？
答：应该保持一致，除非经营发生变化需要做调整。