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汇算清缴和年度财务报表利润总额提示不一致，但是数据是一致的，不敢提交

2020-05-10

您好，提示是什么内容

2020-05-10

相关问答

我朋友成立了个劳务公司，如何将收入款项转到个人帐户上，且不违规
答：学员，你朋友可以选择个人一般纳税人或个体工商户来开办企业，这样就可以尽可能的遵守法规，同时不违规向政府申报纳税，并将收入款项转移至个人帐户上。例如，在开办企业时，你朋友可考虑使用开设一般纳税人的情形，这种情形需要一次性预缴10万元，可以减按5%至20%的税款，最重要的是可以避免政府对收入款项的查处。同时，个体工商户也可以成立，在注册企业时，可以没有预缴资金，这样可以避免政府对收入款项的查处，同时你朋友可以将收入款项转移至个人帐户上，当然，前提是你朋友保证账户安全，避免出现收入款项外流的情况。
请问老师如果企业租房子给员工无偿使用，在职工薪酬的一章分录是借应付职工薪酬贷其他应付款再借管理费用或其他贷应付职工薪酬。只是考虑一个付款额的概念。那基于租赁准则这一块同样的理解为什么，这时候只是直接将使用权资产的折旧算进去管理费用呢？假如租金付款额是50万每年，按照职工薪酬的做法直接通过其他应付款走这50万，但是在租赁这一章，考虑现值的话使用权资产的每年折旧值比50万低。我不太理解这两章的做法哪个是对的。
答：这两种做法各有优缺点，主要取决于你希望准确报告财务状况或者只是需要一个大致的付款金额。职工薪酬的做法直接将使用权资产的付款金额算在其他应付款中，这样可以简单明了的反映出本期的付款金额，但是对于精确报告财务状况而言，这样做可能存在欠缺。而租赁准则的做法则是通过将每年的折旧费用计入管理费用中，从而更精确的反映租赁使用权资产的状况。
老师，企业所得税汇算清缴时，已经在20年度计提完折旧的固定资产，在汇算21年时这部分固定资产还需要填写本年度本年折旧和累计折旧吗？
答：是的，在汇算21年时这部分固定资产仍需填写本年度本年折旧和累计折旧。如果在本年度出现新增固定资产，那么在报表上则会体现出折旧分项。例如，20年12月31日待增加的折旧固定资产价值为100万，则21年1月1日计入折旧费用的金额就是100万，累计折旧也同时增加100万，而本年度本年折旧就是100万。
请问年末已经抵扣了的进项和减免税款怎么平哦
答：借：应交税费-应交增值税-销项借：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-应交增值税-进项贷：应交税费-应交增值税-减免税款贷：应交税费- 未交增值税
2013年的回单怎么补打
答：你好，要去你的开户银行补打

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