我想问一下，假如2019年度企业所得税汇算的时候补交了20.69 申报缴纳完成后发现数据填错了，其实应该缴纳21.94，少交纳1.25后期怎么进行账务处理
2020-05-12
根据你这个实际交这个去做账21.94 计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税21.94 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润21.94 贷：以前年度损益调整。21.94 补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税21.94 贷：银行存款 21.94 后面更正申报话，补了再做剩下的，没有就这样
2020-05-12
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回答：我这边已经补交过剩余的1.25 账务处理怎么做？
2020-05-12追问：那按这个合计数做就可以借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税21.94 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润21.94 贷：以前年度损益调整。21.94 补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税21.94 贷：银行存款21.94
2020-05-12回答：已经更正申报过了
2020-05-12回答：申报过了也是这样处理吗
2020-05-12追问：你合计交多少就做多少就可以
2020-05-12