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老师，您好，请问一下从电子口岸下载的报关单如何解密上传到税务局进行出口退税格式一直不对
答：报关单解密上传到税务局进行出口退税，一般要求遵循《中华人民共和国通关税收申报格式规范》的规定。首先，需要对报关单的数据进行加密转换，一般使用DES、3DES或者RSA等加密算法，把加密后的数据转换为XML格式的文件，然后使用报关单定义的XML文件转换工具，把XML格式的文件转换为国家发布的报关单报文格式。最后，使用税务局提供的通关税收申报系统，将报关单报文格式文件上传到税务局，以完成出口退税申报手续。
案例：某公司准备从电子口岸下载的报关单，上传到税务局进行出口退税。首先，要把报关单的数据进行DES加密转换，转换为XML格式的文件，然后使用报关单定义的XML文件转换工具，将其转换为国家发布的报关单报文格式。最后，使用税务局提供的通关税收申报系统，将报关单报文格式文件上传到税务局，以完成出口退税申报手续。
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企业3月签了100万合同约定1%发票，4月开具了免税发票普票， 这样操作 可以吗？如果审计 这样符合要求吗
答：可以的，此操作符合会计法规要求，3月签订100万合同约定1%发票，这里发票开具比率是1%，而免税发票普票可以在4月份开具。另外，如果遇到审计，需要确保发票开具者、发票号码等信息均正确，以及准确体现收发票企业名称等信息。
在企业开具发票时，发票金额也要注意，发票金额和原单据的金额要符合，如发票金额不符或发票金额小于本单据金额，就会引发税务的审查工作。
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老师 你是有碰到这种情况吗 收入成本都是0 但是费用很大 这种怎么办呢
答：你好，如果实际情况就是这样，就据实体现，不需要做什么调整啊
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税控盘抵扣申报表怎么填
答：首先，税控盘抵扣申报表由五部分组成：
1.基本信息：包括报税人、纳税人识别号、报表填写时间、报表类型、开具税控盘数量等。
2.抵扣明细：包括应税项目、税收分类编码、税控盘号码、抵扣金额、抵扣税额等。
3.抵扣凭证：包括发票代码、发票号码、金额、税率、税额等。
4.原始凭证：包括发票代码、发票号码、发票类型、合计金额、合计税额等。
5.备注：填写报表填写声明等。
举个例子，假设ABC公司准备用税控盘抵扣增值税，增值税的销售发票为：发票代码：12100，发票号码：11001，金额：1000元，税率：6%，税额：60元。
在ABC公司申报时，基本信息栏填写ABC公司的报税人、纳税人识别号、报表填写时间、报表类型以及开具税控盘数量等。
抵扣明细栏中，填写应税项目、税收分类编码、税控盘号码、抵扣金额、抵扣税额等，本次抵扣金额为1000元，抵扣税额为60元。
抵扣凭证栏中，填写发票代码、发票号码、金额、税率、税额等，本次填写的发票代码为12100，发票号码为11001，金额为1000元，税率为6%，税额为60元。
原始凭证栏中，填写发票代码、发票号码、发票类型、合计金额、合计税额等，本次填写的发票代码为12100，发票号码为11001，发票类型为销售发票，合计金额为1000元，合计税额为60元。
在备注栏中，ABC公司可以填写报表填写声明等，以便更好地说明税控盘抵扣申报表的内容。
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"甲公司本年度委托乙公司代销一批农药，代销价款为100万元。本年度收到乙公司交来的代销清单，代销清单列明已销售代销农药80%，甲公司收到代销清单后，并向乙公司开具增值税发票，该批农药实际成本为70万元。甲公司为农药批发企业，甲公司本年度应确认的销售收入为（ ）万元。
A.100万 B.80万 C.70万 D.91.74万"
答：答案为D.91.74万。甲公司本年度委托乙公司代销一批农药，代销价款为100万元。代销清单列明已销售代销农药80%，实际成本为70万元。甲公司本年度应确认的销售收入应根据实际情况来计算：即实际成本×（1+增值税税率），根据此题条件，增值税税率为17%，因此甲公司本年度应确认的销售收入为：70万×（1+0.17）=81.9万元，加上发票金额100万元，因此本年度应确认的销售收入为：91.74万元。
