上年公司是亏损的，汇算清缴的时候招待费全部不能扣除？
2020-05-21
汇算清缴的时候招待费扣除和上年公司是亏损的没有关系，和营业收入有关系
2020-05-21
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回答：那为什么招待费60%都不能扣除呢？提示：当（A000000表）中“201从事股权投资业务”选择“是”时，本项≤本行第1列×60%”，与（A100000第1行“营业收入”+ A105010表第1行第1列“视同销售（营业）收入/税收金额”+ A105010表第23行第1列“销售未完工产品的收入/税收金额”- A105010表第27行第1列“销售未完工产品转完工产品确认的销售收入/税收金额”+A105030第6行第2列“长期股权投资/税收金额”+A105030第6行第5列“长期股权投资/税收计算的处置收入”+A105090第24行第2列“其中：股权转让损失/资产处置收入”）*0.5%孰小者；当（A000000表）中“201从事股权投资业务”选择“否”时，本项≤本行第1列×60%”，与（A100000第1行“营业收入”+ A105010表第1行第1列“视同销售（营业）收入/税收金额”+ A105010表第23行第1列“销售未完工产品的收入/税收金额”- A105010表第27行第1列“销售未完工产品转完工产品确认的销售收入/税收金额”）*0.5%孰小者；【0】
2020-05-21追问：当（A000000表）中“201从事股权投资业务”选择了吗？
2020-05-21回答：我们是旅游业，本年收入285万，但亏损19万，应该不选（A000000表）中的“201从事股权投资业务”这项，不该是本亏损了才不可扣除呀？
2020-05-21回答：并且1也不能填
2020-05-21追问：不是你们有没有股权投资业务？有就选有，没有就选没否
2020-05-21回答：没有股权投资业务
2020-05-21回答：只有一个“是”的空格，没有“否\"的空格，而我没有勾选”是“的空格，因没有股权投资业务
2020-05-21追问：“201从事股权投资业务”选择“否”时，的销售收入*0.5%和招待费60%，那个小填哪个
2020-05-21回答：他没有给你选择\"否”的选项
2020-05-21追问：你是不是选了105030的表填写，不是201从事股权投资业务的不用填这个表
2020-05-21回答：没有选105030这张表格要填，我的表格是A105000,A105050,A105080,A1060000,小微企业基本表格
2020-05-21追问：你是填写A105000表第15栏的时候不能填吗？
2020-05-21回答：是A105000表第15栏账载金额能填，税收金额不能填
2020-05-21追问：是A105000表第15栏账载金额能填，税收金额不用填，你填好其他的表后，会自动生成本
2020-05-21回答：这一栏都需要我们自己填，不会自动跳，我别家公司都有填，都没问题，就这家不知道为什么不能填A105000表第15栏的税收金额，今年税收金额都自己填了，没有自动跳出来了，小微企业不用填收入与成本这两份表格了。
2020-05-21追问：不行就打电话给税局或者系统软件公司客服
2020-05-21