快学用户_0

老师，请问我们4月开的销项发票的增值税，可以用5月开来的进项发票去抵扣吗？

2020-05-21

同学，你好，不可以的哈

2020-05-21

相关问答

应纳所得税额为500万元，企业员工400人，资产总额为6000万元，适用25%的所得税率，从税率角度分析进行筹划
答：首先，根据税收筹划，应纳所得税额为500万元，其计算方式为：资产总额6000万元*25%所得税率，即为1500万元，减去400人的个人所得税，即500万元。可以看出，这是一个较高的税率。根据税务筹划原则，企业可以进行一些措施来降低税率，例如：增加研发投入、继续发展新产品、购买一些税收优惠设备等。另外，企业还可以优化税收结构，比如使用多种税收优惠政策，如研发税收减免政策等。拓展知识：税收筹划是指通过合理的投资结构、业务模式、税收优惠政策等方式，为企业的税收缴纳有效地降低税负，从而使企业达到最佳经济效益的一种财务管理活动。适当的税收筹划可以最大化企业收益，大大提升企业竞争力。
请问，上月预收外汇账款，借银行存款：1000*6.2汇率贷，应收账款：1000*6.2汇率本月开票：主营业务收入：900*6.3 运保费：10*6.3，本月分录怎么做？
答：那么，你应该这样记账：上月预收外汇账款借：1000*6.2汇率，应收账款贷：1000*6.2汇率；本月主营业务收入借：900*6.3，运保费贷：10*6.3，其他应收款借：90*6.3，银行存款贷：1000*6.2汇率。
老师，自查补交以前年度印花税，2019.2020.2021三年的印花税。怎么做分录，没有设以前年度损益调整
答：首先你需要确认2019、2020、2021三年的印花税是否为应付账款。如果是，你可以将它分别记录在应付账款的科目中，在损益调整账户中记录一笔损益调整，把三年印花税支出数额减掉。如果不是，你可以将它分别记录在其他应收款的科目中，在损益调整账户中记录一笔损益调整，把三年印花税支出数额减掉。
老师，个税工资薪金所得填写，有一项基本养老保险费和医保及失业，填写数据是单位给缴纳的那部分钱吗
答：这里填列的是个人承担部分
生产型出口企业，当时签订合同时忘记约定对方支付的报关费用，造成报关单金额也没有包括这部分，后来沟通外商也同意支付，所以收汇的金额包括这部分，大于报关单金额。这种怎么处理，如何申请出口退税？
答：根据国家税务总局有关规定，如果外商以现金或其他方式付款，超过报关单金额时，应做好报关单复核、认定、修改等相关准备工作，确认是外商实际付款，然后可申请出口退税。