快学用户_0

我们征收期是19年11月份的印花税1.3元，当时申报了，怎么扣款未成功，也没注意看。到今年1月份申报19年12月份税款时才看到产生了滞纳金2分钱。所以今年汇算清缴是有风险提示，我要怎么调整呢？那这笔滞纳金支出是算去年的还是今年1月份的呢？很困惑。是不是财务报表利润表税收滞纳金一行加上两分钱，然后A105000表里再做纳税调增2分钱？资产负债表是不是也调整啊？被这两分钱烦死了。老师帮帮忙啊

2020-05-30

你好，你这两分钱2019年账面有计吗

2020-05-30

答疑老师

回答：你这两分钱2019年账面有计吗没有~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~

2020-05-30

快学用户_0

追问：那你2019年就不用管他了，2020年营业外支出计入2分钱，2020年汇算调增就行了

2020-05-30

答疑老师

回答：那19年的所得税年报不用调增这两分钱吗？

2020-05-30

答疑老师

回答：要不是汇算清缴风险提示，我都把这两分钱给忘了那风险提醒咋处理啊？

2020-05-30

快学用户_0

追问：你只要2019年账面没有计入，你2019年所得税就没有这个风险，系统就是个提示，2020年你记账调增就行了

2020-05-30

答疑老师

回答：那这个风险提示我只要选择无需申报处理，其他的什么都不用管可以吗？

2020-05-30

快学用户_0

追问：你好是的，其他2020年处理就行了

2020-05-30

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