老师，这个月报增值税，有200463元的已抵扣的税要转出，是怎么转法？
2019-09-12
您好，当时这个20万借方科目是成本类科目，还是费用类科目呢？
2019-09-12
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回答：啊，是购进原材料的进项税额
2019-09-12回答：这个算什么科目？不明白呢
2019-09-12追问：您好，当时计入的是原材料的。您这个购入的原材料用在什么方面了（为什么要做进项税额转出呢）
2019-09-12回答：用在生产的，是税局要求转出，说异常凭证
2019-09-12追问：嗯嗯，好的。 那您就摘要写：调整几几年几月几号凭证 借：原材料 200463 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 200463 然后您再查一下，前面这张分录的原材料是怎么分配的。这里再重新分配一下原材料
2019-09-12回答：好的，谢谢，不过我是想报增值税时，在那个表填转出，是在主表吗？
2019-09-12追问：您好，在申报的时候，就是在在增值税申报表附表二“进项税额转出”这里填一下，主表是会根据附表二自动生成的
2019-09-12回答：就是转出多少税额就填多税额对吧，不是转出价税合计的总金额对吗？
2019-09-12追问：您好，是的。不是全部转出，调整的时候只要填税额的金额就可以的
2019-09-12