老师，有个问题请教，2018年4月，给客户销售一批肥料，货款来源分成两部分，部分是合作社付款，一部分是政府补助，到6月份，公司收到合作社支付全额货款（包括了政府补助的部分）已经开全额发票，可到今天，公司又收到政府的那部分补助款，现在要把这部分款又退给合作社，这个业务要怎么处理？谢谢
2019-09-26
收到政府的那部分补助款，借：银行存款 贷：其他应付款 现在要把这部分款又退给合作社 借：其他应付款 贷：银行存款
2019-09-26
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回答：老师，不是要直接退这一笔，是要退当时合作社替政府付的那一笔
2019-09-26回答：因为政府补助款不能直接支付给合作社，只能支付给我们
2019-09-26追问：这样处理分录没有错，因为合作社先垫付了政府这部分，现在收到了政府款项，再还给合作社
2019-09-26回答：哦哦，谢谢老师
2019-09-26追问：不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2019-09-26