企业所得税汇算清缴退税10.89，现将调平不退税，如何调整？纳税调整后所得-47093.82去年亏损-23561.97，希望具体讲解，谢谢！
2021-07-12
47093.82%2B10.89/5%%2B23561.97=纳税调整表，特殊纳税调整事项中其他
2020-07-03
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追问：你填写之后截图给我看看，
2020-07-03回答：老师，公式符号看不大明白
2020-07-03追问：10.89/5% 这个是享受小型微利优惠后税率5% 倒推应纳税所得额弥补亏损需要加回23561.97 -47093.82 这个需要加 回才会出来整数的应纳税所得额
2020-07-03回答：那也就是说在调增70873.59，可以填在扣除类账目其他栏吗？现在只能去大厅修改了，如何说明向税务人员说明
2020-07-03追问：是的，你们电子税务局不能更正申报吗，那你给对方说产生退税额，不想退税呗，才10.89
2020-07-03回答：这个数能随便调吗？会不会查账
2020-07-03追问：这个不好说，一般这样调是专管员通知了，要不你给专管员说了，金额不大不想退税就调了
2020-07-03