快学用户_11831912

二季度代开增值税专票有3%和1%税率,如何填报?还有一张代开专票开错已交税局作废处理

2021-07-13

你好，二季度代开增值税专票有3%填写在第二栏，有没有超过30万元的，免征额，一张代开专票开错已交税局作废处理不用填

2020-07-04

答疑老师

回答：小规模纳税人代开专票不能享受免征额吧？

2020-07-04

快学用户_11831912

追问：是的，小规模纳税人代开专票不能享受免征额

2020-07-04

答疑老师

回答：代开1%的专票填在哪里？应该填哪个数

2020-07-04

快学用户_11831912

追问：你好，没有超过30万元，填写在第9栏小微企业免征，

2020-07-04

相关问答

请问这种产品税收编码属哪类
答：您好您可以参照下面图片
增值税纳税期限变更需要什么资料和流程？
答：增值税纳税期限变更需要提交一系列相关资料才能完成变更申请。首先，企业需要提交增值税注册证原件，并复印四份；其次，提供企业营业执照、税务登记证复印件；再次，提交增值税纳税申报表；最后，填写《增值税纳税期限变更申请表》，并加盖公章。完成变更申请后，可以联系当地的税务机关进行核实，完成增值税纳税期限变更的审核工作。拓展知识：根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，增值税纳税期限变更申请需要提供其他相关证明资料，除了上述必备资料之外，根据企业不同情况，还可能需要提供企业章程、关联企业证明材料、营业执照和组织机构代码证、上级主管部门批准的增减员人员及离退休人员变动申请等相关资料。
请问老师现在的会计制度里面没有待摊费用和预提费用了。要想待摊和预提用什么科目代替好？
答：现在的会计制度中没有待摊和预提费用的科目了，可以选择在应收账款或者存货中进行分摊，起到类似的效果。
就是五月份我们一共开了900多万的发票，有490万是小规模儿的，然后剩下那500万，然后是一般纳税人的，我想问一下，那我月末结转的时候儿，这个企业所得税，我是把小规模儿和一般纳税人代开，这个分开计提，那个企业所得税还是说的那个，都是按百分之二点儿五来算的。
答：答复您的问题，企业所得税是按照2.5%的比例算的，小规模和一般纳税人是分开计算的，也就是说，每月发票的金额不同，所得税也会有不同。例如，本月发票金额为900万，小规模490万，一般纳税人500万，那么企业所得税就应该分别计算，小规模应该支付490* 0.025 = 12.25万，一般纳税人需要支付500 * 0.025 = 12.5万。拓展知识：企业所得税是企业收入的主要税种，按照国家税法规定，企业所得税的计算方法是按照税率和应纳税额计算的，大部分企业都是按照税率确定应纳税额，一般纳税人和小规模纳税人的税率分别为3%和2.5%。
在企业设置“然科及动力”成本项目的情况下，生产车间发生的查接用于产品生产的然料费用，应语记的户方(()。 v源(5) A.“原材 3233.3435 B.“基本生产成本 378100 地料” D.“制造费用
答：同学你好这个选择B

热门问答