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347、A公司为增值税的一般纳税人,采用一般计税方法,适用的增值税税率为13%,2019年10月份发生的有关业务资料如下: (1)销售一批商品,开具的增值税专用发票上列明的不含税销售额为70 000元。 (2)销售一批商品,取得含增值税价款56 500元,另收取包装物租金6 780元。 (3)销售设备配件向购买方开具增值税普通发票,价税合计13 560元,结算时给予购买方3%的现金折扣。 (4)购进生产用钢材一批,取得增值税专用发票,发票上注明的价款、税款分别为70 000元、9 100元。 (5)购进办公用的消耗性材料一批,取得增值税专用发票,发票上注明的价款、税款分别为20 000元、2 600元。 (6)扩建职工食堂领用上月购进的生产用钢材一批,实际成本为40 000元,该批钢材在购进时已取得增值税专用发票并在当期申报抵扣。 要求: (1)请列示增值税一般纳税人采用一般计税方法计算应纳税额的公式。 (2)(2)计算该厂本月的销项税额是多少元? (3)计算该厂本月进项税额的转出是多少元? (4)计算该厂本月可申报抵扣的进项税额是多少元? (5)计算该厂本月应缴纳的增值税税额是多少元?
2021-07-15
你好,需要计算做好了发给你
2020-07-05
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追问:(1)请列示增值税一般纳税人采用一般计税方法计算应纳税额的公式。 销售额*13%
2020-07-05追问:(2)(2)计算该厂本月的销项税额是多少元? (56500+6780)/1.13*13%=7280
2020-07-05追问:3)计算该厂本月进项税额的转出是多少元? 40000*13%=5200
2020-07-05追问:(4)计算该厂本月可申报抵扣的进项税额是多少元? 9100+2900-5200=6800
2020-07-05追问:5)计算该厂本月应缴纳的增值税税额是多少元 70000*13%+7280+13560/1.13*13%-6800
2020-07-05