快学用户_12128056

某公司(一般纳税入),2019年1)月发生以下业务该公司该月应纳多少vAT?(1)提供有形动产租赁服务,开具VAT专用发票,价税合计339000元;(2)提供货物运输服务,开具VAT专用发票,不含税金额40000元(3)提供咨询服务(现代服务),开具普通发95400元(4)销售货物,开具普通发100000元;(5)购进货物运输用的汽车,取得机动车销售统一发票,注明价税合计金额146900元(6)购进固定资产批,取得VAT专用发票注明的税款5200元;(7)购进办公用品,取得普通发票2000元;(3)为职工食堂购进三台冰箱,取得的专用发票税款3900元(9)购进批水果作为福利发给职工,取得的专用发票注明税款9000元问:()该公司该月应纳多少增值税?(15分)(=)该公司地处城市市区,该月与增值税时同地依法还要承担哪些税费?分别水担多少?(5分)

2021-07-25

你好，需要计算做好了发给你

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务1缴纳9销项税额的计算 33900/1.13*13%=39000

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务2销项税额的计算40000*9%=3600

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务3销项税额的计算95400/1.06*6=5400

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务4销项税额的计算100000/1.13*13%=11504.42

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务5可以抵扣进项税额 146900/1.13*13%=16900

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务6进项税额贷的计算5200

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务普通发票不可以抵扣

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：业务8和9作为福利费进项不可以抵扣

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：()该公司该月应纳多少增值税 39000%2B3600%2B5400%2B11504.42-16900-5200=37404.42

2020-07-10

快学用户_12128056

追问：2、缴纳城建税37404.42*7% 缴纳附加税37404.42*3%

2020-07-10

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答：：1本次深化增值税改革新出台了增值税加计抵减政策，其具体内容是什么? 答：符合条件的从事生产、生活服务业一般纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，用于抵减应纳税额。 28 增值税加计抵减政策执行期限是什么？答：增值税加计抵减政策执行期限是2019年4月1日至2021年12月31日，这里的执行期限是指税款所属期。 3 增值税加计抵减政策所称的生产、生活服务业纳税人是指哪些纳税人？答：增值税加计抵减政策中所称的生产、生活服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 4 增值税加计抵减政策所称的邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务具体范围是指什么？答：邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务具体范围，按照《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号印发）执行。邮政服务，是指中国邮政集团公司及其所属邮政企业提供邮件寄递、邮政汇兑和机要通信等邮政基本服务的业务活动。包括邮政普遍服务、邮政特殊服务和其他邮政服务。电信服务，是指利用有线、无线的电磁系统或者光电系统等各种通信网络资源，提供语音通话服务，传送、发射、接收或者应用图像、短信等电子数据和信息的业务活动。包括基础电信服务和增值电信服务。现代服务，是指围绕制造业、文化产业、现代物流产业等提供技术性、知识性服务的业务活动。包括研发和技术服务、信息技术服务、文化创意服务、物流辅助服务、租赁服务、鉴证咨询服务、广播影视服务、商务辅助服务和其他现代服务。生活服务，是指为满足城乡居民日常生活需求提供的各类服务活动。包括文化体育服务、教育医疗服务、旅游娱乐服务、餐饮住宿服务、居民日常服务和其他生活服务
某企业本年5月购入一批材料,数量为5000公斤,单价为每公斤3元,成本15 000元,运费为250元,装卸、搬运费为100元,运输途中合理损耗为50公斤,则该批材料的采购成本为( )
答：该批材料的采购成本为15450元，其计算公式为：采购成本=材料数量×单价+运费+装卸、搬运费-损耗；即15450 = 5000×3+250+100-50。拓展知识：采购成本是指企业在采购货物或者接受服务的过程中，所投入的各项直接及间接费用的总和，一般包括材料，运费，仓储费，购买费，安装费，测试费等。
物流成本与企业其他成本的区别
答：同学您好，这只是不同的行业的成本而已，成本都是和收入直接相关的支出的
你好老师，工程采购材料直接拿去用，可以直接借：工程施工-材料费，贷：应付账款-XX公司，结转成本：借：主营业务成本，贷：工程施工-材料费？还是按正常程序：借：原材料贷：应付账款-XX公司，领料：借：工程施工-材料费贷：原材料，结转成本：借：主营业务成本贷：工程施工-材料费
答：你好建筑业采用完工百分比确认收入结转成本甲造船企业签订了一项总金额为5 800,000元的固定造价合同，为乙客户承建一搜船舶，合同完工进度按照累计实际发生的合同成本占成本合同预计总成本的比例确定。工程已于09年2月开工，预计11年8月完工，最初预计的工程成本为5500,000元；至10年底，由于材料价格上涨等因素调整了预计总成本，预计工程总成本为6 000,000元。该造船企业于11年6月提前两个月完成了造船计划，工程质量优良，客户同意支付奖励款200，000元。建造该搜船舶的其他有关资料如下表所示；年份 09年 10年 11年累计实际发生的成本 1540,000 4800,000 5950,000 预计完成合同尚需发生的成本 3960,000 1200，000 应结算合同价款 1740,000 2960，000 1300,000 实际收到价款 1700,000 2900,000 1400,000 09年（1）实际发生的合同成本借：工程施工--船舶--合同成本 1540,000 贷：原材料、应付职工薪酬、机械作业 1540，000 （2）应收结算的合同价款借：应收账款---乙客户 1740,000 贷：工程结算 1740,000 （3）实际收到的合同价款借：银行存款 1700，000 贷：应收账款--以客户 1700，000 （4）确认和计量当年的合同收入和合同费用 09年的完工进度=1540,000/1540,000%2B3960,000=28% 09年确认的合同收入=5800,0000*28%=1624,000 09年确认的合同费用=5500,000*28%=1540,000 09年确认的毛利=1624,0000-1540,000=84,000 借：工程施工---合同毛利 84,000 主营业务成本---船舶 1540,000 贷：主营业务收入 1624,000

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