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企业所得税季度申报时资产总额不能填0怎么办

2021-07-31

您好，做一笔分录借：库存现金/银行存款贷：其他应付款--老板等这样资产总额就有数字，就可以通过申报了。

2020-07-13

相关问答

离岸价与出口退税系统的美元统计价不一致如何退税
答：我公司2014年11月出口一笔货物，海关出具的报关单上注明的成交方式为CNF，运费为3600美元。而实际情况是成交方式为CIF，3600美元仅为一个集装箱的运费，此次出口有5个集装箱，共计18000美元，运费629美元，由此导致我公司开具的出口发票和海关报关单货物出口离岸价不一致。我公司该如何申报出口退税? 　　答：《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税〔2012〕39号)第四条第一项规定，生产企业出口货物劳务(进料加工复出口货物除外)增值税退(免)税的计税依据，为出口货物劳务的实际离岸价(FOB)。实际离岸价应以出口发票上的离岸价为准，但如果出口发票不能反映实际离岸价，主管税务机关有权予以核定。　　《国家税务总局关于〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第12号)第二条第九项规定，生产企业申报免抵退税时，若报送的《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》中的离岸价与相应出口货物报关单上的离岸价不一致的，应按主管税务机关的要求填报《出口货物离岸价差异原因说明表》。　　所以，您公司可以申报出口退税，须依据实际发生的正确的出口离岸价录入出口退税申报系统来申报退税，在申报出口退税时除了提供正常申报的退税资料外，须提供《出口货物离岸价差异原因说明表》。 https://www.thea.cn/xkj_Zx_940319-1.htm
您好，我在A公司入职，社保公积金都在这里正常申报，但是老板与B公司有项目合作，就借用我帮B公司做一些工作，B公司算是兼职单发我一份工资，我想咨询一下我在B公司的劳务费用和车票费用报销可以B公司对公账户直接转给我吗？B公司应交什么税？
答：同学你好！B公司可以对公转账给你，B公司不需要交税。
开了普通发票，不想提交给公司，公司会知道吗
答：你能详细说明一下你的问题吗？
我想问一下抵账房怎么进行账务处理就是对方欠我们工程款，以他们开发的楼房抵账给我们，然后我们在抵给我们单位的供应商
答：您好，房地产公司把房子抵给你们的时候，借：固定资产贷：应收账款，你们再把房子抵给供应商，就是借：应付账款贷：固定资产。中间如果有差价都计入损益。
20年审计时要求把公司一笔坏账处理，分录要求是借：坏账准备。贷利润分配未分配利润，但是到今年我接手看到一直没做账，我们是小企业会计准则，是不是就直接做借：坏账准备，贷利润分配未分配利润就可以，不需要用到以前年度损益去调整
答：如果要把公司一笔坏账处理，小企业会计准则并不要求进行以前年度损益去调整。我们可以在现金流量表所使用的分录中，将坏账准备单列出来，然后在关于利润分配未分配利润的分录中，同时列出坏账准备收入，也就是把坏账准备收入放在利润分配未分配利润那部分。在计算这一部分的收入时，我们需要先减去前一年度的坏账准备收入，再加上本年度的坏账准备收入，这样今年就可以完成上述分录的建立，不需要使用以前年度的损益去调整了。

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