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三栏明细账只有一笔业务还用本月合计吗

2021-08-16

你好，是收入支出和银行现金的明细账，一笔也要本月合计的，其他的科目可以不用本月合计

2020-07-23

相关问答

光伏电站的运维服务费属于哪个税收分类编码
答：您好把商品税收编码查询网址给您可以吗
请问在所得税汇算清缴时，对于调增罚款支出有什么相关规定？
答：行政性处罚，不能税前扣除
去年的账房租5100，当时没有收到发票全部记入费用5100，但是收到发票后发现专票金额是4857.14，进项税额是242.86，现在账已经做到2022年2月，反结账去修改挺麻烦的，现在要怎么处理
答：首先，你可以将发票金额和进项税额分开记入账，即将发票金额4857.14记入费用，将进项税额242.86记入税金。然后，按照月度结账的原则，结账时将5100减去4857.14，再减去242.86，最后得到的结果就是0元。例如，2022年2月的结账时，你可以将租金5100减去发票金额4857.14，再减去242.86，最后得到的结果就是0元。
1、甲公司为增值税一般纳税人，适用销售货物的增值税税率为13﹪，2020年3月发生与增值税有关的经济业务如下： (1)3日，外购原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为150万元，增值税税额为19.5 万元，取得增值税专用发票注明的运费2万元，增值税税额为0.18万元，原材料已验收入库，以上款项以银行汇票存款支付。 (2)5日，销售产品一批，产品标价为220万元，给予购买方20万元商业折扣,并按扣除折扣后的金额开具增值税专用发票，款项已收存银行。该批产品的成本为150万元，已计提存货跌价准备10
答：你好 (1)3日，外购原材料一批，取得增值税专用发票注明的价款为150万元，增值税税额为19.5 万元，取得增值税专用发票注明的运费2万元，增值税税额为0.18万元，原材料已验收入库，以上款项以银行汇票存款支付。借，原材料152 借，应交税费——应增进19.68 贷，银行存款171.68 (2)5日，销售产品一批，产品标价为220万元，给予购买方20万元商业折扣,并按扣除折扣后的金额开具增值税专用发票，款项已收存银行。该批产品的成本为150万元，已计提存货跌价准备10万元。借，银行存款226 贷，主营业务收入200 贷，应交税费——应增销26 借，主营业业成本140 借，存货跌价准备10 贷，库存商品150
预收款多了账面体现出来亏损太大了税务局让更改！这个怎么弄？买材料没有发票进税后成本怎么做？预计后面要开票给对方的现在已经在陆续开票了但是2020年的账面看着就亏损了50多万有点不符合实际预收款有50多万？
答：同学你好：首先，预收了账款和是否确认收入、结转成本是没有关系的；你要看你们公司是做什么业务的，按照业务特征结合收入准则去确认收入；我感觉是你收入、成本确认不匹配导致亏损了；其次就是，如果你拿不到票，那你没法抵扣进项，你承担的增值税就要记到的成本里面；