2019年计提附加税未做免税收入，2020年6月发现如何处理？？
2021-08-30
你好，是本来不需要计提附加税，结果你在2019年计提了，是这个意思？
2020-07-24
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回答：我们公司是小规模未达到起征点 当时这边做了附加税计提本来应该当时做减免可是当时会计忘记了 我在处理2020.6月账务发现附加税借方有余额 想请教老师怎么处理 毕竟跨年了
2020-07-24追问：你好，现在这样 做调整分录 借；应交税费——附加税，贷；以前年度损益调整
2020-07-24回答：你好 需要在后面补充 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润
2020-07-24追问：你好，需要做结转分录的 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
2020-07-24