二季度按1%计算的销售额填在小规模增值税申报表第10栏（未超30万）计算的增值税自动生成（3%）和会计处理1%的增值税账表不符，是处理不当吗？
2021-09-14
差额的2%税额，你要填列到增值税减免明细表里面的
2020-07-25
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回答：老师好，首先我按1+1％做价税分离没有错吧？，那就是填申报表有问题了。2％转营业外就可以不做分录了，实际是收入多了一块税金部分，都在利润里了。
2020-07-25回答：这和小微企业免税有关系吗？
2020-07-25追问：是的，你的理解是对的
2020-07-25