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增值税的月底计提和年底要不要都做分录呢

2020-08-16

如果是一般纳税人。月底或者是年末结转都可以借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

2020-08-16

相关问答

转让股权溢价入的资本公积咋处理？
答：
电子商业承兑汇票，需要电子签章吗？
答：是的，电子商业承兑汇票需要电子签章。要使用电子签章，必须首先建立一个安全的电子环境，然后使用特定的认证方式来确认参与方的合法性。然后，参与者应使用特定的加密或数字签名确认身份。最后，所有文件和信息都将加密并发出，以防止未经授权的访问和篡改。
学员:我想咨询下我们是进口内销的外贸企业。香港公司给我们付欧元，我们付款给国外公司赚点差价，国外公司给香港直接发货。这种情况怎么记账，怎么开票报税呢老师:这种情况下，你们的公司实际上是在进行一种叫做"三角贸易"的业务。记账和开票报税的方式如下：记账： 1. 当香港公司付款给你们时，你们应该在贷方记入"应收账款"，在借方记入"银行存款"。 2. 当你们付款给国外公司时，你们应该在贷方记入"银行存款"，在借方记入"预付账款"。 3. 当货物由国外公司直接发给香港公司时，你们应该在贷方记入"预付账款"，在借方记入"应收账款"。开票报税： 1. 你们需要向香港公司开具增值税专用发票，发票金额应为你们从香港公司收到的欧元金额。 2. 你们需要按照发票金额向税务局申报并缴纳增值税。请注意，这只是一种常见的处理方式，具体的记账和开票报税方式可能会因你们公司的具体业务模式和税务政策的变化而有所不同。如果你们公司的业务模式或税务政策有特殊的地方，可能需要进一
答：上面写的是你是进口内销，对方给你支付OB，这个不对吧，你是不是外销的。
借应付账款贷其他应付款是什么意思呢
答：你好，这一般是调账或者是同一个人的往来对冲。你好，这一般是调帐或者是同一个人的往来对冲。。看一下摘要和附件。
老师您好，麻烦发一下个人代开劳务发票的税率表，谢谢。
答：您好，根据国家税务总局的规定，个人代开劳务发票的税率表如下： 1. 劳务报酬税率：6%； 2. 收入类别税率：3%； 3. 个人所得税率：3%； 4. 增值税率：5%。除此之外，还有一些补充条款，例如关于小规模纳税人的税率等。因此，在确定个人代开劳务发票的税率时，应根据具体情况进行选择。拓展知识：近年来，我国税收体系发生了显著变化，从传统的以营改增为主的税收体系发展到综合性的税收体系，以改变税收体系，加强税收管理，促进税收收入增加，以及提高社会公平程度，提高消费水平，更好地促进经济发展。