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老师进项转用增值税发票认证不了怎么做分录，买税盘和维护费怎么做分录

2019-10-14

你好认证不了你们这个是全额抵扣的不要去认证金税盘和报税盘共480元的账务处理：购入金税盘和报税盘时，　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理：支付技术维护费时，　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280

2019-10-14

答疑老师

回答：老师，我问了两个问题，我知道金税盘维护费是全额抵扣，我问的问题是，购进材料有好几张进项发票，有一半的发票认证不了，一半认证了，认证不了的这些发票怎么记分录

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好认证不了的发票是什么原因是你没去认证还是说暂时不认证后期在认证抵扣？

2019-10-14

答疑老师

回答：去税务局认证了，但是认证不了，因为公司刚成立申请的一般纳税人，一段时间陆陆续续买了些材料，但是有的就能认证有的就不能认证

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好你们是不是还在辅导期暂时先不认证你做应交税费-待认证进项税去做账

2019-10-14

答疑老师

回答：谢谢发票是辅导期收到的，我是辅导期过后半年后去认证的，有一些就认证不了

2019-10-14

答疑老师

回答：认证不了的要做进项税额转出进行缴税吗

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好是的如果超过了360天你就无法认证了是360天才会认证不了的。你说半年那是很久以前的认证时间了

2019-10-14

答疑老师

回答：我是18年10月份注册的公司，10月中旬收到的进项票，有七八张，19年4月份我去认证，有一半认证不了，没2超过360天，这批票怎么记分录

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好当普票来使用价税合计来做成本或者费用就行了

2019-10-14

答疑老师

回答：哦，不能认证的就全额按费用做，是价税合计金额按费用做吗？

2019-10-14

快学用户_0

追问：嗯是的价税合计来入账的

2019-10-14

答疑老师

回答：不能认证的就不牵扯填报增值税的问题了

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好是的没认证的不能抵扣是的认证后做申报

2019-10-14

答疑老师

回答：本月有进项票，但是都没有认证，用填附表二不用

2019-10-14

答疑老师

回答：另外上期留底的1878.67,还需要在附表二25栏填写这个数据不需要

2019-10-14

快学用户_0

追问：你好不填写你没认证不填写等你认证了在填写不用你留抵到时你有需要交纳的增值税自动抵减

2019-10-14