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待摊费用如何做账

2020-08-21

你好现在取消待摊费用用预付账款科目借预付贷银行借管理费用等贷预付

2020-08-21

相关问答

去年的暂估成本90000，今年五月回来票，怎么做分录
答：你好，那账务处理就是根据发票冲销暂估借；应付账款-暂估，贷；以前年度损益调整——主营业务成本根据发票入账借；以前年度损益调整——主营业务成本，应交税费—应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目然后结转到利润分配——未分配利润
资料:甲公司为一般纳税人,适用的增值税税率13%,材料按计划成本核算,2019年A材料单位计划成本为100元/件,B材料单位计划成本为300元/件。6月初有关账户余额如下:“材料采购—A材料”账户余额为42万元;“原材料”账户为余额30万元(其中A材料为10万元，B材料为20万元);“材料成本差异”账户余额为贷方0.1万元(其中A材料为借方余额0.2万元，B材料为贷方余额0.3万元);本月发生下列有关业务:(1)3日,购入A材料3000件,增值税专用发票上注明的价款为28元,增值税额3.64万元，运杂费0
答：根据资料可知，甲公司为一般纳税人，因此该公司应缴纳的增值税税率为13%；A材料单位计划成本为100元/件，B材料单位计划成本为300元/件。此外，资料中也提及了6月初的账户余额，“材料采购—A材料”账户余额为42万元，“原材料”账户为余额30万元（其中A材料为10万元，B材料为20万元），“材料成本差异”账户余额为贷方0.1万元（其中A材料为借方余额0.2万元，B材料为贷方余额0.3万元）。本月发生的业务即3日购入A材料3000件，增值税专用发票上注明的价款为28元，增值税额3.64万元，运杂费0。根据资料，我们可以计算出购入A材料3000件的成本为（3000×28+3.64）元，即30429元。同时，按照计划成本核算，3000件A材料的价值为300000元，差额为（300000-30429）元，即269571元。拓展知识：成本差异是指企业实际发生的成本与预算成本之间的差额。它可能是企业生产经营中控制过程存在的不确定性和变动性的体现，是物价上升、经营管理不善及技术不断更新等因素造成的差异。根据企业的要求和管理水平，可以形成多种成本差异，包括成本收入差异、成本支出差异和成本计划差异。
增值税发票刚领Uk回来安装如何使用赋码
答：一、增加自定义货物与劳务编码主要功能：用来录入本企业所销售的增值税类商品信息，也可以对已录入的增值税类商品编码信息进行修改、查询和删除操作。填开发票时，“商品信息”可以从增值税类商品编码库中选取操作步骤：【第一步】点击“系统设置/基本编码设置/自定义货物与劳务编码”菜单项 1.png 弹出“商品编码”窗口，如图所示。 2.png 【第二步】在“商品编码”窗口中，可以对商品编码数据进行新增、编辑、删除、查询、等一系列编辑操作。点击“新增商品”按钮，在弹出的“新增商品”窗口，依次录入名称、规格型号、单位、单价，点击“立即提交”按钮，如图。注意：“编码”和“税收编码”在此窗口无需填写，简码可以自动生成！ 3.png 添加完商品后，点击“赋码”按钮，为商品添加税收编码 4.png 输入商品关键字，点击“搜索”按钮 5.png 选择符合的商品编码，点击确定，赋码完成 6.png 查询：在上方“查询窗口”定制查询条件，可以按名称、规格型号或者简码进行查找，默认查询所有记录。修改：查询到需要修改的商品编码，点击该行后面的“编辑”按钮，弹出“编辑数据”窗口，修改完毕点击“立即提交”保存。删除：查询到需要修改的商品编码，勾选该行前面的方形选框，点击“删除”按钮，弹出“删除商品”确认窗口，点击确认，删除信息二、增加客户编码主要功能：用来录入与企业发生业务关系需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改、查询、删除。填开发票时，“购方信息”等编辑框可以从客户编码库中选取操作步骤：【第一步】点击“系统设置/基本编码设置/客户编码”菜单项 7.png 点击左上角“增加”按钮，增加分类 8.png 【第二步】点击“新增”按钮，进入新增数据操作界面，如下图，填入正确的客户信息，点击立即提交即可保存。 9.png 名称：即客户单位名称，此项数据不能为空，最大长度为50个汉字，由用户直接输入。简码：用户输入客户名称后自动生成，也可由用户手动填写，必须由大写半角字母开始。税号：即客户的纳税登记号，可以为15位-20位数字或字母。地址电话：用于输入客户的地址电话，由用户直接输入。开户行及账号：用于输入客户的银行账号，由用户直接输入。邮件地址：用于输入客户的邮箱地址，由用户直接输入 http://www.szzdxs.com/13425107676/item_21860800_1966123.html#row_20
税费和滞纳金都交了，为什么还显示申报逾期44天
答：确实交了，不用管了
老师您好，咨询个事，6-7年前收的预收款，到现在还没报增值税和企业所得税，客户也没有要发票，发票也没有开，现在要怎么处理这事？
答：您好，这个问题需要谨慎处理。首先，预收款是应当纳税的，即使客户没有要求发票，也不能作为不纳税的理由。其次，对于这种情况，建议您尽快与税务机关联系，说明情况，看看是否可以补交税款和滞纳金。同时，也要与客户沟通，看看是否可以补开发票。这样既可以避免可能的税务风险，也可以保护您的客户权益。

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