快学用户_11893618

收到增值税专用发票税务上如何处理

2020-09-07

这个是一般纳税人吗，收到专票认证抵扣就可以，勾选认证，申报表填写附表2 本期认证本期申报抵扣，https://lx.kuaizhang.com/tax_practice_summary?page=zprz/ 认证视频，你可以去参考下

2020-09-07

相关问答

3.甲企业2018年实现税前利润1000000元，按规定甲企业用2018年度的税前会计利润弥补2017年度的亏损120000元。2019年2月15日经股东大会批准，按以下分配方案进行利润分配：(1)按净利润的10%提取法定盈余公积；(2)按净利润的5%提取任意盈余公积；(3)分配给普通股股东现金股利200000元。要求：假设甲企业的所得税税率为25%，不考虑其他纳税调整事项，请编制利润分配的相关会计分录。
答：首先，根据你提供的信息，2018年度应编制的会计分录如下：
麻烦问问我报税显示减免税比对不通过怎么回事呀
答：你好，你这个月需要缴纳增值税的吗？
营业收入1564万，应收账款861万，那么应收账款周转率是多少？能计算吗
答：可以，计算一下应收账款周转率，即营业收入÷应收账款，即1564÷861=1.81倍。
某企业只生产一种产品，销售单价为10元，单位变动成本为6元，固定成本总额为10000元，预计计划期可销售4000件。计算：（1）单位边际贡献；（2）边际贡献率；（3）保本点销售量；（4）安全边际率；（5）预计可实现利润。
答：（1）单位边际贡献=销售单价-单位变动成本=10元-6元=4元；（2）边际贡献率=单位边际贡献/销售单价=4元/10元=40%；（3）保本点销售量=固定成本总额/单位边际贡献=10000元/4元=2500件；（4）安全边际率=（销售量-保本点销售量）/销售量=（4000件-2500件）/4000件=37.5%；（5）预计可实现利润=销售价格X（销售量-保本点销售量）+固定成本=10元X（4000件-2500件）+10000元=25000元。
老师您好！暂估入库下月发票没有回来要红冲再重新暂估吗？
答：应根据实际情况，确定是否需要红字再次暂估入库发票。如果下月发票未能按期回来，则应考虑将未回的发票进行红字处理，然后再次暂估入库。有关红字处理，可以参考《会计准则》第44号：应收账款、预付账款和其他应收款等，应在发票登记人签收日收回发票后，对已确认的发票进行记账，并将发票分类记入应收账款或应付账款等相应科目。如果发票未能按期收回，应红字处理，在收回发票后，再重新暂估入库。同时，红字处理后，应当认真核实原发票上的相关信息是否有变化：比如供应商名称、价税合计金额、税率等。如果发票上有重大变更，应根据实际情况，重新确认其会计处理方式。红字处理完毕后，应根据财务报告编制的要求，做好相关记录，以便核实查询。