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企业所得税申报表纳税怎么申报

2020-09-10

你好，在电子税务局申报，按照利润表的数据填写，

2020-09-10

相关问答

您好，房地产开发企业，结转收入时候，计提税金及附加是按照什么计提呢
答：您好，根据《企业所得税法》的规定，房地产开发企业要结转收入时，需要计提企业所得税。计提企业所得税时，需要先根据财政部门制定的企业所得税税率表，结合企业的实际情况，将收入减去合理的费用和损失，经过计算得出应纳税所得额，再乘以对应的税率，计算出应纳税款额。此外，还要计提附加税，如城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加等，具体的税率标准可以查询当地财政部门的规定及解释。例如，某房地产开发企业本月的收入为100万元，减去合理费用和损失后，应纳税所得额为80万元，根据财政部的企业所得税税率表，税率为25%，则应纳税款额为20万元，此外，还需要计提相应的附加税，比如城市维护建设税率为3%，则该企业本月应纳税款额还需要增加2.4万元。
专户也是属于对公账户吧
答：是的，专户也是属于对公账户
我想问一下，一般纳税人月销售收入低于10万的免征两个教育费附加，我们每个月开票都超过10万，是以开票的金额为月销售收入吗？
答：您好是以开票的金额为月销售收入
某制造型企业2021年新技术开发费用如下：费用化支出200万，资本化支出150万。该技术2021年7月研发完成形成无形资产，预计使用10年。2021年会计利润1000万，假设没有其他调整事项，计算应纳税所得额。
答：案例：一家企业2021年新技术开发费用200万元费用化，150万元资本化，无形资产研发完成形成，预计使用10年，2021年会计利润1000万元。根据《企业所得税法》第53条规定，新技术开发费用是企业自行投入的，费用化和资本化的本年度投入部分可以直接计入当期所得税计算的全部成本中；而无形资产的投入则可以按照有形资产的折旧方式分期折旧，其形成的折旧费用可以在本期分期抵减，抵减金额不得超过本期的应纳税所得额。因此，该企业2021年应纳税所得额=会计利润1000万-费用化200万-资本化150万=650万元。
车辆是我公司的库存商品，我公司专门改装汽车，改装好给汽车销售公司，刚开始他们打过来几笔钱，我还开了一部分发票。过了两个月，又说原先打的钱都要还给对方，货款在之后几个月打给我们。我想问我能把最早打的几笔钱做借款，或者其他应付款吗？
答：你好；是的；挂其他应付款处理；然后还款；在支付给你冲应收账款