老师，月底计提税费怎么计提？
2019-10-17
你好 你说的是附加税还是什么税种？
2019-10-17
相关问答
热门问答
- 失业保险稳岗资金返还怎么记账，是直接记营业外收入？还是记递延收益呢？两者有啥区别啊？ 2019-11-29
- 甲公司为一般纳税人,业务如下:( 1 ) 2019年9月1日向乙公司销售一 批产品款为1500 000元( 150万) , 尚未收到，已办妥收手续,适用的增值税税率为13% ( 150万x13%=19.5万)。销次说一文甲公司应编制如下会计分录: 2019-11-27
- 某企业现金盘点时发现库存现金短缺351元，经核准需由出纳员赔偿200元，其余短缺无法查明原因，关于现金短缺相关会计科目处理正确的是什么 2019-11-22
- 企业已有固定资产价值960万元，已经计提折旧320万元，其中上月已经提足折扣旧额人继续使用60万元，另一台设备上月已经达到预计可使用状态尚未投入使用的20万元，采用年限平均法提折旧，月折旧率为1%，当月计提的折旧额是多少？ 2019-12-19
- 某企业因管理不善丢失了一台笔记本电脑，购入时原价10000元，增值税进项税额额1300元，进项税额已认证并抵扣，企业作为固定资产核算。截至丢失时，已计提折旧额3000元，收到责任人赔偿2000元。应计入营业外支出的金额为多少？ 2019-11-24
回答：只要是需要计提的税费，老师，以前我没有计提过，不知道怎么做？
2019-10-17追问：你好 附加税的话 借税金及附加贷应交税费-应交城建税、教育费附加等 企业所得税 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 印花税缴纳的时候直接做 借税金及附加贷银行存款
2019-10-17回答：老师，增值税是月末计提的吗？
2019-10-17追问：你好 你有收入就对应做增值税了 不存在计提 比如你有收入你做借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费
2019-10-17回答：老师，比如现在做的9月份的账，有增值税，进项销项都做账里面了，后面还怎么做呢？因为10月要根据回单做缴纳税款的分录
2019-10-17追问：你好 意思是销项大于了进项税了 要缴纳增值税吗 那你月末要做结转才行的
2019-10-17回答：对，老师，我可能表达错了，是结转
2019-10-17追问：如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2019-10-17回答：老师，为什么要进项税额转出呢
2019-10-17追问：我只是给你全部写了 你没有进项税转出 就不写这个科目就行了 你就只结转进项税和销项税 就行了
2019-10-17