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跨年可调整费用子目吗

2020-09-23

这个可以，不过需要用以前年度损益调整，不能影响本年的费用子目科目

2020-09-23

相关问答

公司购买的酒水，用来招待客人，这种专票可以抵扣吗
答：可以，你可以使用专票进行抵扣，但要确保你提供的发票内容符合国家规定。
"2017年1月1日，甲公司以银行存款1800万元购买了乙公司80%的股份，并支付了审计等直楼合并费用30万元。甲公司和乙公司之间没有任何关联。假设两公司采用的会计政策一致，并且不考虑所得税的影响。2017年1月1日，乙公司所有者权益的账面金额为:股本1000万，资本公积400万，盈余公积200万，未分配利润200万。经评估确认，乙公司可辦认净资产的公允价值为2000万，主要是无形资产导致。该无形资产账面价值600万元，公允价值为800万元，其他的均不存在差异。要求:
答：答案是：甲公司应在合并前调整账面价值，以公允价值计量，调整金额为600万元，合并后乙公司的账面金额为：股本1000万元，资本公积400万元，盈余公积200万元，未分配利润200万元，无形资产800万元。
老师，您好，想问一下您18年的专票，19年抵扣应该怎么做账呢
答：你之前不含税部分做吗你之前做啥分录没有，是费用发票吗，没有做话，那这个做借以前年度损益调整，进项税额贷其他应付款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
补缴社保的会计凭证怎么做？
答：补缴社保的会计凭证主要是根据《企业会计准则第三十八条规定》和《企业会计准则第三十九条规定》中的规定来进行凭证的制单，具体凭证制单流程如下： ①企业应当根据社会保险相关文件的规定，计算出未补缴的社会保险费用，并对未补缴的社会保险费用进行记录； ②企业应当准备相关凭证，如收据，缴费记录，企业缴费证明等； ③企业应当将补缴的社会保险费用在现金银行日记账中进行记账； ④企业应当在财务会计凭证上记录补缴社会保险费用：借方科目为应交社会保险费，贷方科目为银行存款； ⑤企业应当将补缴社会保险费用的收据和缴费记录等附件随会计凭证进行保存。以上就是补缴社保的会计凭证的制单流程，为了保证社会保险补缴凭证的准确性，企业要求严格按照上述步骤进行制单。拓展知识：对于补缴社保的企业，根据《企业会计准则第三十八条规定》，当补缴的社会保险费用发生时，应当入账，而不是按照实际缴纳的社会保险费用入账。应用案例：某公司发现在2018年以前未及时补缴社保，因此在2018年财务会计凭证上记录补缴社会保险费：借方科目为应交社会保险费，贷方科目为银行存款，并附上补缴社会保险费用的收据和缴费记录。
没收到发票钱如何查到对方开的明细
答：发票上应该有发票代码和发票号码，你可以通过查询官网的专业检测系统来查看发票的明细信息。

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