快学用户_0

18年未计提企业所得税，现在9月份了怎么调整

2019-10-19

你好，补计提就是了借；以前年度损益调整，贷；应交税费-企业所得税

2019-10-19

答疑老师

回答：还用再写一步把以前年度损益调整结转到未分配利润嘛

2019-10-19

快学用户_0

追问：你好，需要写结转分录的借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

2019-10-19

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收取的承包方的质保金，需要承包方开增值税专票吗？一年后退回给承包方
答：收取的承包方的质保金需要承包方开增值税专票，开具发票时，发票费用应当按收费依据、实际发生金额作为税前金额填制发票，增值税应当按4%的税率开具发票；一年后退回给承包方的质保金，可以不开发票，但是要主动登记有无退回发票，如果开具了发票要依法退票。拓展：质保金返还时，应该做好质保金发票的处理，如果返还时同时开具发票，则按照发票上的税前金额算税，如果未开发票，则按照实际收到质保金金额计算税。
注意相关规定取得合规发票
答：你好具体的那个业务的
合众百货2019年10月汇总全月各柜组销货款(含税):百货柜653646元,食品柜336077元,服装柜1234720元,月末按售价(含税)转销库存商品,并一次计算已销商品增值税销项税额。分柜组差价率分别为百货柜30%,食品柜35%,服装柜为80%,结转商品计算合众百货，10月份销售业务，收入确认和成本结转。假定增值税税率13%。
答：合众百货2019年10月汇总全月各柜组销货款，总额为1799429元，其中百货柜653646元，食品柜336077元，服装柜1234720元。对于月末按售价转销库存商品，根据不同柜组差价率，百货柜30%、食品柜35%、服装柜80%，可根据差价率计算增值税销项税额。增值税税率为13%，应根据不同柜组按照所得税率计算税额，以结转已销售商品的增值税。对于10月份销售业务，收入确认应该根据实际销售情况，确认销售金额。而月末成本结转，则应根据销售金额，计算结转商品的增值税，以抵扣应纳税额。
我从公司帐户上转出10000块备用金，有的有发票，有的没有发票，这个帐要怎么记，怎么平呢
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麻烦问您一下怎样在u8中固定资产模块里对已卖出的固定资产但尚未提完折旧进行处理
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