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代制品和代修品视同产成品

2021-01-08

同学你好你问销项税吗

2021-01-08

相关问答

那企业用收款凭证直接入财务费用可以在所得税前扣除吗
答：您好，您指的是具体什么费用呢？
老总拿走的现金，领款单的领款事由我该让他怎么写？支票写的是差旅费，其实不是用于差旅费，内帐写的是业务费。我这外账该咋写好一些？也写业务费能行不？反正业务也包括差旅，您说行不行？
答：老总拿走的现金，在领款单上书写领款事由时，不能直接写业务费，因为客观上说，该现金是用于差旅费的，但是支票单写的却是差旅费，因此，在领款单上应该写的是“差旅及其他业务费”，将差旅费和业务费进行统一，对外账也是有利的。除此之外，可以在外账中注明具体用于哪些业务，如“差旅及其他业务费（具体包括XXX、XXX等）”，这样可以更具体的说明现金的用途，也便于财务的核算。有一个叫做“内部控制”的概念，是指企业要求自身具有良好的内部管理体系，以防止发生财务问题，落实财务的内部控制就是其中的一部分，比如有关现金的处理，都要有明确的流程，并严格按照流程来操作，确保现金的合理使用。
老师公司开的餐费发票计入那个科目呢
答：公司开的餐费发票应该计入以下几个科目： 1、对应支出科目：餐费支出科目，即指餐费支出，按照经济性质分类，是营业支出； 2、收支平衡科目：应付账款科目，即指餐费支出，按照经济性质分类，是营业支出； 3、增值税科目：进项税额科目，即指公司报销的餐费发票，按照经济性质分类，是应纳税款项； 4、会计科目：应交税费科目，即指公司报销的餐费发票，按照经济性质分类，是应纳税款项。总之，公司开的餐费发票应该计入对应支出科目、收支平衡科目、增值税科目和会计科目，以便对财务记录进行准确且完整的登记。拓展知识：公司开的餐费发票可以用来作为报销凭证，也可以作为报销凭证的补充，但是要根据当地的税务政策，确定是否享受税收优惠，以及如何享受税收优惠。
哪些情形可延期纳税
答：你好 (一)因不可抗力，导致纳税人发生较大损失，正常生产经营活动受到较大影响的;(二)当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后，不足以缴纳税款的。
"A企业对B企业控股90%，B企业为子公司。 B企业有对A企业的其他应付款4000万元，两企业协商后，B未向A企业（母公司）支付，在B企业（子公司）确认为资本公积。请问为什么针对这笔债务豁免，B企业不用缴纳所得税？"
答：因为相关的税收法规规定，A企业对B企业（子公司）控股90%，当发生资本公积的债务豁免时，不构成所得，因此不用缴纳所得税。拓展知识：在关联企业之间发生的转移价格调整，只要符合转移价格管理条例中的规定，即使收入增加，也不需要缴纳所得税。

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