老师您好，有个问题请指教。 去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？ 我想问问，主营业务成本不能用贷方表示么
2022-07-28
你好，你如果你正常来做主营业务成本多了一分钱的话，那你就借应交税费待抵扣进项税额，贷主营业务成本。跨年的话，我们一般是贷方用利润分配未分配利润来代替。
2022-07-28
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回答：主营业务成本可以放在袋。
2022-07-28回答：主营业务成本是可以放在贷方。
2022-07-28