老师您好，员工报销的发票是100元，但实际支付的是99元，做账的时候是应该以哪个为准，如果以100元入账，那和报销金额不符 老师，费用发票报销，只有拿回来的专票，写分录需要带上应交税金这个科目，如果是普票就不需要带应交税金了吧？直接借管理/销售费用，贷库存现金，是这样吗