快学用户_11196580
我单位有笔2016年开来的材料 发票,当时的凭证是:借:原材料 借:应交税金-进项税金 贷:银行存款 现在这几份发票是虚开,要交增值税、滞纳金、所得税 、滞纳金 老板让去税务大厅申报交税,怎么进行操作 帐上怎么进行处理 有老师说借预付账款 贷原材料、 应交税费、应交增值税进项转出, 如果已经结转了成本的, 借原材料贷以前年度损益调整 借应交税费、应交增值税进项转出, 贷应交税费,查补税款, 借应交税费查补税款贷银行存款 借营业外支出、滞纳金贷、银行存款。 我当时是银行付的款,当时的凭证:借原材料,借应交税金~进项税金,贷银行存款 我们这张发票是虚开的,后来人家把开票税点扣了,就直接把款以现金打回卡上了
2022-08-13
其实你不需要再做调整了,因为你不是调整的表格又交的税款,而是直接去税务局交的税。嗯,你想附加税呀,所得税呀,咱正常计提就可以。增值税的话也正常计提就可以,嗯,就不需要再像你那样那么复杂,再去调整凭证。
2022-08-13
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