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你好，员工要求2000备用金，可以直接从公户转到员工私人账户吗
答：不行，因为出于安全考虑，转账必须经过财务部审核，然后才能从公户转到私户。
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用友t和t6在生产上面有什么区别
答：用友T系统是用友公司基于其自主研发的软件技术，采用模块化、集成化的设计理念，实现了生产系统的统一化和集成化，满足各类企业的ERP管理需求。T6系统从T系统的功能和架构上进行改进和完善。它采用了新的成本管理模式，实现了全面预算管理、弹性费用主数据管理和动态成本控制等功能，实现了以财务驱动的高效经营管理、协同决策和轻松控制。此外，T6系统还增加了物流管理模块，加强了信息管理能力，例如市场信息管理、库存状况管理、库存成本管理、跟踪信息管理等，实现了真正意义上的“信息化”管理。
拓展知识：用友T6系统支持市场环境下的商业智能，采用了自动化、精细化和细分化的技术，以帮助企业快速发现机会并根据实际需求做出正确的决策，从而实现更具竞争力的服务和业务效率的提高。
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货币资金的内部控制的方法是什么
答：货币资金的内部控制的方法是什么
（一）不相容职务分离控制
单位应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金的不相容岗位相互分离、相互制约和监督。
单位不得由一人办理货币资金业务全过程。
不相容岗位分离的基本要求是实行钱账分管，使负责货币资金收付业务的岗位和人员与记录货币资金收付业务的岗位和人员相分离。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
具体要点如下：
1.货币资金收付及保管只能由经过授权的出纳人员负责办理。
2.现金总账不得由出纳人员登记，必须由其他会计人员登记。
3.负责应收款项账目的人员不能同时负责现金收入及支出账目的工作。
4.保管支票簿的人员不能同时负责现金支出账目和银行存款账目的调节。
5.负责银行存款账目调节的人员与负责银行存款账目、现金账目、应收款项账目及应付款项账目的人员应当相互分离。
6.货币资金支出的审批人员与出纳人员、支票保管人员和银行存款账目、现金账目的记录人员应当相互分离。
7.支票保管职务与支票印章保管职务应当相互分离。
（二）授权批准控制
审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人员超越授权范围审批的货币资金业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
办理货币资金业务，至少必须经过下列程序：
1.支付申请
单位有关部门或个人用款时，应当向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效合同或相关证明。
2.支付审批
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3.支付复核
复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否正确等。
4.办理支付
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
（三）会计系统控制
1.原始凭证审核。审核发票、收据等原始凭证是否符合国家票证管理要求，有无监制章、单位财务专用章或发票专用章；数量、单价、金额是否正确；大小写金额是否相符；经办人、验收人、批准人手续是否齐全。
2.记账凭证审核。审核记账凭证金额是否正确，与原始凭证金额是否相符；会计科目使用是否正确，填制内容是否完整，签章是否齐全。
3.会计账簿审核。现金日记账是否每日记账并结出余额，与总账余额是否相符；账实是否相符，现金库存数是否超出库存限额。银行存款日记账与总账余额是否相符；银行存款日记账是否定期与银行对账单核对相符；银行存款调节表是否由专人复核。
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固定资产的内部控制怎么做
答：同学你 好
固定资产内部会计控制的要点如下:
1.固定资产的购置必须经过请购、批准、订购、验收、货款结算等环节。购置业务的全过程不得由一个部门完全办理，相关部门之间应该相互牵制。
2.固定资产的购置必须按照预算进行。每年第四季度，各单位财务部门应该会同设备管理部门编制本单位下年度的固定资产预算计划，固定资产预算经董事会批准后生效。各公司遵照执行。
3.设备使用部门应该根据经营管理的需要，提前向设备管理部门提出请购申请;请购申请应明确填写请购理由、设备名称、数量、规格、预计金额、需用日期等要求。
4.设备管理部门收到请购单后，应该根据固定资产预算及批准权限，对请购申请进行处理;超越设备管理部门权限的，设备管理部门应及时报请有权批准的部门进行处理。
5.固定资产的购置由单位设备管理部门或采购部门负责。请购单被批准后，设备管理部门或采购部门应填制订购单，订购单应正确填写所需物品的名称、规格、数量、价格、时间、厂商名称和地址等，预先予以编号，并经被授权的采购员签字。
6.固定资产的采购，需要预付款项的，必须与供应单位签订合同。合同一经签订，必须及时将合同副本送财务部备案。
7.固定资产的批量采购，应采取竞价方式确定供应商，以保证供货的质量、及时性和经济性。
8.购置的固定资产到达之后，设备管理部门要及时通知设备验收部门进行验收。设备管理部门及验收部门要严格按订购单上要求进行验收，并填制验收单。
9.需要安装的固定资产，设备管理部门要及时组织固定资产的安装与调试工作。
10.固定资产达到可使用状态后，设备管理部门应该及时将固定资产移交给设备使用部门。移交时，应填制设备移交清单。
11.设备管理部门应对固定资产实行卡片管理。固定资产卡片必须详细记录固定资产的使用单位或使用人、存放地点、固定资产名称、取得方式、原值、预计使用年限、已使用年限、已提折旧等。
12.固定资产维修应纳入预算。因管理不善或使用不当等人为责任而引起的固定资产维修，设备管理部门应查明原因，分清责任，进行相应处理。
13.固定资产至少每年盘点一次，由设备管理部门会同财务部门进行。
14.固定资产的内部转移、出售转让、投资转出和报废清理，应该办理申请、审批、调拨(清理)、记账等相关手续。
15.固定资产的毁损和非正常报废，应由设备管理部门查明原因，分清责任，进行相应处理。
16.财务部门在进行会计处理时，应进行以下检查:
(1)与购置固定资产有关的原始凭证(如合同、验收单、订购单、发票、货运文件等)是否齐全、是否合法;
(2)相关凭证(如调拨申请单、内部转移清单等)的内容是否一致;
(3)其他有关人员在单证上的签字是否齐全。
17.各单位应当根据具体固定资产的性质和消耗方式，合理地确定固定资产的预计使用年限和预计净残值，并根据科技发展、环境及其他因素，合理地选择固定资产的折旧方法。固定资产的预计使用年限、预计净残值和折旧方法一经确定，不得随意变更。如需变更，应报集团公司财务部批准。
18.固定资产增减变动要及时进行会计处理。对未使用、不需用固定资产要及时办理封存手续。清理报废的固定资产残值应及时入账，实物要妥加保管和统一处理。
19.财务部门应依据固定资产明细账，定期与设备管理部门进行对账，做到账、卡、物相符。
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老师，我刚接触一家建筑企业，16年成立的，成立至今，账务全部由记账公司做的。老板不懂账务，为了方便，好多业务都是从他个人账务转给供应商或者别人给他的钱也是通过对公账户收钱的。现在遗留一些往来科目余额，跟实际往来款金额严重不符。我现在如何合理的调整一下呢？会不会有一些涉税风险呢？
答：如果能够查清楚的，可以由老板和原挂帐单位签署三方协议，调整往来余额。
税务上对于合同、开票和收付款不相符的业务会首先怀疑虚开专票，导致虚增抵扣，严重的话甚至有刑事责任。所以，当然有风险
