老师您好。我这边有个问题。就是我们公司的人员工资以及申报都是总部在申报，这笔费用总部直接做到成本，并没有和我们挂帐。 但是，人员的社保是我们自己在申报。 现在导致一个问题，我们做社保分录的时候，个人部分放在其他应付款，这导致我的其他应付社保一直有余额，现在怎么处理呢