员工报销差旅费补付现金会计分录处理，附报销流程

员工报销差旅费补付现金会计分录处理过程如下： 1. 员工准备并提交报销申请，包含差旅费的支出情况、发票、出差记录等相关资料； 2. 会计核实费用的真实性和合理性，并记录报销申请； 3. 准备补付现金凭证，记入财务会计凭证，会计师审核通过之后可以进行现金支付； 4. 向员工发放补付现金，同时记录费用支出明细； 5. 收集相关费用凭证，并进行登记，作为会计账簿的依据。 拓展知识：报销流程中的现金支付，除了补付现金外，还可以通过转账或者支票的方式进行支付，需要根据实际情况灵活选择。 应用案例：比如一家企业要报销员工出差费用，可以采用补付现金的方式支付，此时，会计人员需要准备相关会计凭证，记录费用支出明细，再发放现金给员工，并收集相关费用凭证，做好登记备案。