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出纳的工作流程是什么?工作内容又什么?
2023-02-24
出纳的工作流程大体由处理票据到归档财务账目六个步骤构成。首先要及时处理银行的票据,确认收付款的情况,登记出纳日记账;其后根据现金收付情况,准备相应的现金流量试算表,进行银行的资金清算;接着了解集团和个人账户的收付情况,对账差异进行处理;然后进行报账,把收付款的金额登记到处理日记账和总账,并准备相应的凭证;最后审核总帐,及时发现和排除账目上的差错,将报表资料归档。 拓展知识:出纳的工作不仅仅只局限于账目的管理和处理,还包括资金的授信、信用卡的发放以及各类金融服务的开展,这都需要出纳员充分了解金融财务知识,并具备一定的处理能力。
2023-02-24
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