"我3月份的销售费用-工资+管理费用-工资加起来比应付职工薪酬科目多出个人社保部分，这是怎么回事呢？ 我是先2月份计提工资：借：销售费用-工资 100 借：销售费用80 贷：应付职工薪酬 160 贷：其他应付款-个人社保部分20 然后缴纳社保时候计提：借：管理费用-公司社保部分 50 贷：应付职工薪酬-社保 50 发放社保：借：应付职工薪酬-社保50 借：其他应付款-个人社保部分20 贷：银行存款70 这样有错吗？"