快学用户_150275

老师，您好，个体户，1季度申报自然人电子税务局，填收入.成本，下面有一行弥补以前年度亏损，这个怎么填，填21年的全部亏损额吗

2023-03-08

不是，弥补亏损是指扣除可弥补以前年度亏损的当期收入，其金额可以不超过上一年度累计亏损余额，但不能超过本期收入。

2023-03-08

相关问答

老师，正常情况下，应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目是贷方余额负数，对的吧？每月就转出未交增值税这一笔累计下来
答：（1）、若当月“应交税费—应交增值税”产生借方余额，代表留抵税额，无需进行结转；（2）、若当月“应交税费—应交增值税”产生贷方余额，代表需要缴纳增值税，可参考：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税（3）、下月缴纳增值税时：借：应交税费—未交增值税贷：银行存款
"企业对自初始确认后信用风险发生显著增加的金融资产，但未发生信用减值(不存在表明发生信用损失的事件的客观证据），应按照账面净额（即账面总额减去预期信用损失准备的金额）计算每期的利息收益"
答：当企业面临信用风险增加的情况，尤其是没有发生信用减值事件，应按照账面净额扣除预期信用损失计算每期利息收益。这种做法可以有效避免将无风险资产与风险资产混合，以更加准确地估算实际收益，从而更有效地控制企业的风险暴露。比如，北京银行在处理担保贷款的过程中，采取了将贷款受益人的客户信用评级等，以及预期的准确评估等措施，来准确计算利息收益，有效降低其信用风险暴露。
"甲企业是生产加工型企业，在2011年7月发生下列经济业务： (1)1日，赊购A材料一批，共计200件，价值20000元，增值税3400元，发票已到，材料尚未运到。 (2)5日，仓库转来收料单，本月1日赊购的A材料已验收入库。该批材料计划成本为每件110元。 (3)11日，生产车间领用A材料230件用于直接生产。 (4)15日，与乙公司签订购货合同，购买A材料400件，每件125元，根据合同规定，先预付货款50000元的40％，其余货款在材料验收入库后支付。 (5)16日，购入B材料一批，材料已
答：(1) 7月1日，甲企业赊购A材料一批，共计200件，价值20000元，增值税3400元，发票已到但材料尚未运到。 (2) 7月5日，A材料已验收入库，该批材料计划成本为每件110元。 (3) 7月11日，生产车间领用A材料230件用于直接生产。 (4) 7月15日，甲企业与乙公司签订购货合同，购买A材料400件，每件125元，先预付货款50000元的40％，剩余货款在材料验收入库后支付。 (5) 7月16日，购入B材料一批，材料已经收到。
你好业务招待费除了餐饮哪些是不需要代扣缴个税的呢，实物礼品都是需要的吧？
答：你好，都是需要的呢啊
税金及附加的税基是企业兴交的增值税吗
答：不是，企业应该缴纳增值税和从业人员所征收的个人所得税。