集团是国企，出纳任财务科长（从政府财务调到集团公司），她的思维停留在收付实现制，去年9月她都跟商户收了保证金，但是一直没有告诉我，今年3月商户来签合同她才把收据和钱给我，合同的签订日期竟然写成2022.9.20，合同注明2022.9.20到2022.12.31为免租金，2023.1.1开始收费，3.2日收到1年的租金，我这个账务怎么处理呢？ 没法分开记录了，上年的税都报了，这个跨年咋好改呀，出纳是个领导，这在管理上是个错误,上年的财务报表都提交了，这出纳才把去年的事说出来