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企业所得税年报利润总额和上一年度第四季度利润总额一样吗？不一样吧？应为调整过。如果不一样，那上一年度四季度报表不用倒回去改吧？负债表期末余额按照哪个用来做新一年度的期初余额？

2023-03-13

不一样，对上一年度第四季度报表不用做任何调整。新一年度的期初余额按照上一年度期末余额来计算。

2023-03-13

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公司在另外一个公司加工生产了10000盒保健贴，单价11.8盒，也付首款50000元。还有尾款没有付这个账要怎么做
答：首先，你需要和你向给的加工生产公司联系，索要一份完整的产品保修书和凭证，以及将来可能用到的售后服务。你也可以确认下术全部程序是否已经完成，比如数量、价格和付款日期等都应该做有记录。然后，你应该跟加工生产公司讨论尽快把尾款支付清算，以及如果有任何问题，可以想出解决方案。良好的合作伙伴关系建立在双方的诚实、互信、互助和保证的基础上，遵守合同条款，是很重要的。例如，货物在发货过程中可能会遭到海关的检查，而双方的费用应该事先确定好，并制定一个容易理解的付款流程。
老师，能帮我看下，不知哪里有问题，发现税费不平。 3月计提了税费2413.7，4月份缴完2413.7，咋账不平，还有-2413.7
答：你好，三月份计提的分录，写一下。
老师我们公司是小规模个人打款给我们公司我们公司帮助他往境外汇款然后采购化妆品化妆品采购完后发往境内收货人是青岛的保税库在平台上卖卖完后钱直接打到香港的个人账户我们公司就是起到一个担保和打款的作用我们怎么做账务处理？目前没有利润
答：你好同学，其实你就直接做个往来就可以，借银行存款贷其他应付款，付出以后借其他应付款贷银行存款。
哪些情况不需要缴纳环境保护税？
答：不需要缴纳环境保护税的情况有：1、使用农业秸秆燃烧发电的；2、种植林木、养殖畜牧业的；3、收购农副产品的；4、节能改造的；5、节水灌溉的；6、节能技术改造的；7、经国家批准的科研院所及其他科学研究单位的；8、未使用非法获取的天然气、石油等燃料的；9、科技改造节能项目完成后的五年内。拓展知识：环境保护税是指针对污染企业的污染行为，政府利用税收的形式对企业进行激励和惩罚的一种税收形式。它既可以给企业施加惩罚，也可以对污染企业施加激励，从而促进污染企业实施环境保护技术改造，提高环境保护水平。
请问老师，4月1号之前税率16%的时候，我们给客户要10个的税点，现在税率降为13%了，我们要几个税点合适。这个应该怎么算
答：这个主要看你现在的税负下降没有，税负没变的话，这个税点也不用变

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