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老师，进项税额大于销项税额，月末怎么处理？申报怎么填？

2023-03-13

应当将多余的进项税额分摊到本期的发票中，并在本期的增值税纳税申报表中，将进项税额减部分发票的税额填写在本期进项税额减少额栏内。

2023-03-13

相关问答

未确认融资费用怎么在资产负债表填入
答：融资费用在资产负债表填入,首先要确认融资费用的类型。具体来说，融资费用可以分为投融资费用和担保费用两种，投融资费用是指企业投资者支付的相关费用，例如：招股说明书的编写及审计费用，而担保费用指企业支付给担保机构的相关费用，例如：担保服务费和担保押金。
我工资是5000多但是公司按照3600的工资给我交的保险，我想问一下3600是怎么算出来的还是北京最低交保险的数额呀
答：一般是北京市上年度最低保险基数
老师您好，我想请问下，我们公司是小规模纳税人，主要为软件研发。去年收入有80多万，但是成本只结转了销售外购产品的成本，只有几千块钱，导致收入与成本不匹配。我们没得生产，只研发软件，如果要说成本的话就是人工成本，但是我都计入到研发费用里面去了，现在想把研发费用调整一部分到成本里面去改怎么做账呢？主要跨年了是的全部费用化了该怎么处理呢？现在又已经跨年了小企业会计准则能不能最好不调整研发费用呢？
答：你这个研发之后主要是干什么呢？研发的是一个软件，它会无限无限极的提供服务吗，还是什么？
老师，你好，我公司资产负债表的账面存货100万高于实际存货80万，利润表一直在净利润为1元左右，老板说把账面存货慢慢调到80万，我司科目有现金，银行存款，应收应付，固定资产，无形资产，没别的了
答：首先，要调节账面存货，就需要把实际存货和账面存货的差额调节到公司的账户中。实际存货100万减去账面存货80万，差额20万应该在现金或者银行存款这一类账户中，将20万减去。同时，将实际存货80万借到应收应付，固定资产，无形资产这几个类账户中，这样，才可以将账面存货和实际存货调节到相同的水平。拓展知识：在财务报表中，存货科目是一项重要的资产，由于存货比较容易流动，实际存货和账面存货偶尔会有一定差异，因而需要定期调节账面存货，以保证财务报表的准确性。
公司社保个个人缴纳比例多少，五险一金否是那些？
答：公司社保个人缴纳比例一般是由政府制定的，比如最近政府下调了社保比例，新的比例是：养老保险8%，失业保险2%，医疗保险2%，工伤保险0.2%，生育保险0.2%，公积金6%。五险一金是指养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险和生育保险，以及住房公积金。拓展知识：社保是指由政府和企业共同筹集资金，提供社会保障以保障公民权益的一种保险制度。社保分为国家社会保险和企业社会保险，分别由政府和企业统一管理，主要包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险和住房公积金等。