快学用户_9035293

老师：想问下我们是异地非独立核算分公司，分公司相当于一个空壳公司，平时都是零申报，想问下，居民企业（查账征收）企业所得税年度申报，我该咋报？

2023-03-13

你可以按照正常流程申报，但应将相关信息准确填报，如企业类型、纳税人名称、税号、地址、电话和银行账户等。

2023-03-13

相关问答

他是放入可供出售金融资产还是其他权益工具投资呢？这个业务在2013年，小企业会计准则是怎么做分录呀？后面又发生了一笔业务是公允价值变动。它放的是可供出售金融资产我们的答案上是其他权益工具投资
答：你好，按新准则是计入其他权益工具投资的。
学员:收到肇事者保险公司给的理赔款撞坏了我们机器设备保险公司非要让我们给他们开发票我说把维修公司开的发票给你们他们不要保险公司是想抵扣吗？老师:是的，保险公司想要抵扣维修费用，因此需要您开具发票，以便他们可以抵扣维修费用。这是赔偿款不属于增值税范畴老师:是的，赔偿款不属于增值税范畴，因此您不需要开具增值税发票。那你这两句话有点矛盾哦老师:不是矛盾，保险公司需要您开具发票，以便他们可以抵扣维修费用，但是赔偿款不属于增值税范畴，因此您不需要开具增值税发票。那到底开不开老师:您需要开具普通发票，以便保险公司可以抵扣维修费用，但是不需要开具增值税发票。开什么内容呢？这是赔偿款总不能开维修费吧？老师:您可以开具普通发票，内容可以是“赔偿款”，不需要开具维修费用。赔偿款不属于增值税范畴不是应该什么发票都不用开吗普通和专票都一样，不属于增值税范畴还分什么普票专票老师:是的，赔偿款不属于增值税范畴，因此您不需要开具增值税发票，但是您仍然需要开具普通发票，以便保险公司可以抵扣维修费用。普通发票和专用发票都可以，但是专用发票需要满足一定的条件
答：同学你好这个不用开发票给保险公司
公户里印花税怎么做账
答：公户里印花税的账务处理主要包含以下几个方面：（1）填写印花税税票及缴税凭证：根据发票种类，选择正确的税票，上传相关的发票信息，填写相应的税票，并缴纳税款。（2）确定印花税税额：根据财务科目和税率，确定印花税税额，计算应缴税款。（3）记账：将税款缴纳后，进行记账处理，核定营业收入、应交税款，以及税金科目的余额。（4）稽核：审核纳税人及印花税票的正确性，以及缴税凭证是否有效，确保税款的正确缴纳。拓展知识：印花税是国家为了调节市场，保护社会公共利益，在金融、证券、保险、股权转让、房地产等活动中征收的一种税种，是国家专供支出的一种货币资金。
"某集团公司下设多个责任中心。资料1：指标A投资中心B投资中心C投资中心部门税前经营利润（万元）10400158008450 部门经营资产平均占用额（万元）135000204000105450 部门经营负债平均额（万元）405005900029950 规定的最低税前投资报酬率10% 资料2：D利润中心只生产甲产品，2020年销售10000件，每件售价1000元。2020年按变动成本法下的实际成本资料为：实际生产量为11000件，直接材料实际耗用121000千克，实际价格24元/千克；直接人
答：某集团公司下设多个责任中心，其中包括指标A投资中心、B投资中心、C投资中心。根据资料1可知，这三个投资中心的部门税前经营利润分别为10400万元、15800万元、8450万元；部门经营资金平均占用额分别为135000万元、20400万元、104550万元；部门经营负债平均额分别为40500万元、59000万元、29950万元；规定的最低税前投资报酬率为10%。而资料2介绍了D利润中心的情况，其只生产甲产品，2020年销售10000件，每件售价1000元。相关成本资料为：实际生产量11000件，直接材料实际耗用121000千克，实际价格24元/千克；直接人工为480000元。拓展知识：实施责任中心制度是企业进行科学管理、切实提高经营效益的一个重要方法。实施责任中心制度要注重考核原则、分解原则、协调原则。要坚持“以成本为驱动、以利润为目标”的原则，从责任中心的利润与成本收益情况对责任中心进行考核和评价，以实现公司经营效益的最优化。
你好我想咨询一下我们是国有独资企业，接受到了国资委划拨过来的房产，现在只给了我们划拨表，实际产权没有办理，我们是在接到划拨表的当月就计入固定资产还是在产权办理当月入账呢
答：根据《企业会计准则》的规定，接受的国有独资企业应该在接受划拨表的当月将房产计入固定资产，但是应该在实际办理完成产权后，及时将产权的变更登记在账上。由于房产是企业收到划拨表以后就能够投入使用，因此企业应该在接受划拨表的当月就将其计入固定资产，以便企业能够及时对支付的国资委划拨的金额进行核算。拓展知识：在企业会计准则中，有一个例外情况，那就是无论收到划拨表多久，企业在实际办理完成产权的时候，才可以将该固定资产计入账。因此，如果遇到实际办理完成产权过程非常缓慢，在办理产权的时候就可以对该固定资产进行计提折旧，以便统计企业的折旧支出。